При подаче корректировок по РСВ за 1 квартал 2020 г., не связанных с изменением персональных данных, а именно сочетания «СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество», приходит отрицательный протокол с ошибкой, что «В р.3 не могут присутствовать два листа с одинаковыми значениями показателей СНИЛС и ФИО».
Данная ошибка возникает, т.к. в ЗУП 3 в этом случае вместо одного листа по сотруднику формируются два листа, в которых сочетание данных ФИО и СНИЛС одинаковое.
Данная ошибка зарегистрирована «1С» под кодом 10223005 и исправлена в версиях ЗУП 3.1.10.511 и 3.1.14.129
Содержание
Согласно Письму ФНС от 02.04.2020 N БС-4-11/5624@:
«В случае необходимости изменения показателей, за исключением «СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество», персонифицированные сведения в уточненном расчете заполняются только один раз. При этом, в соответствии с пунктом 22.22 порядка заполнения расчета в корректирующей форме заполняются все показатели, как корректируемые, так и не требующие корректировки.»
Поэтому получается, что в текущих версиях ЗУП 3 существует ошибка при формировании корректировочных отчетов РСВ.
Воспроизведем ошибку на примерах.
Пример 1. Изменение доходов и взносов за предыдущий период
Появился перерасчет из-за оформленного сотрудником за март 2020 г. больничного, о котором не было известно при сдаче РСВ за 1 квартал 2020 г. При этом сумма отсторнированного оклада оказалась больше начисленной суммы по больничному листу.
В апреле 2020 г. сотрудник весь месяц был в отпуске за свой счет и соответственно никакого дохода за этот период у него не было.
Возникла необходимость подать корректировку по РСВ за 1 квартал 2020 г. При автоматическом заполнении корректировочного отчета в Разделе 3 заполнилось два листа на сотрудника:
- один с исходными персональными сведениями и нулевыми показателями по Разделу 3.2;
- второй – с теми же самими персональными сведениями и новыми данными по Разделу 3.2.
При отправке данного отчета в налоговую придет отрицательный протокол с ошибкой «В р.3 не могут присутствовать два листа с одинаковыми значениями показателей СНИЛС и ФИО».
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
В этом случае должен был заполнится один лист в Разделе 3 на сотрудника со всеми исходными персональными данными и новыми показателями Раздела 3.2.
Пример 2. Изменение ИНН сотрудника
После сдачи РСВ за 1 квартал 2020 г. обнаружилось, что в отчете по одному сотруднику был неверно указан ИНН. Потребовалось подать корректировку по отчету за 1 квартал 2020 г.
Для этого в карточке сотрудника был исправлен неверный ИНН. При автоматическом заполнении корректировочного отчета в Разделе 3 заполнилось два листа на сотрудника:
- один со старыми персональными сведениями, в которых присутствует старый ИНН и нулевые показатели Раздела 3.2;
- второй – с теми же самими персональными сведениями, за исключением ИНН и первоначальными данными по Разделу 3.2.
При отправке данного отчета в налоговую придет отрицательный протокол с ошибкой «В р.3 не могут присутствовать два листа с одинаковыми значениями показателей СНИЛС и ФИО». Это связано с тем, что, хотя изменения коснулись персональных данных – ИНН сотрудника, однако проверка персональных сведений идет по сочетанию данных ФИО и СНИЛС сотрудника.
В этом случае должен был заполнится один лист в Разделе 3 на сотрудника со всеми старыми персональными данными, за исключением ИНН и первоначальными показателями Раздела 3.2.
См. также:
- Новая форма расчета по страховым взносам (РСВ) с 1 квартала 2020 года
- Новая форма РСВ утверждена — что изменилось и когда начинать применять?
- Изменились правила представления РСВ
- Решили сдать РСВ за 2019 год на бумаге? ─ узнайте, что об этом думает ФНС
- Нулевой РСВ с 2020 года стало проще заполнять
- Столичные налоговики разъяснили порядок отражения в РСВ пособий в ситуации, когда они назначены в одном месяце, а выплачены в другом
- ФНС завалит требованиями о представлении пояснений из-за новых контрольных соотношений в РСВ и 6-НДФЛ
Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С ЗУП», тогда смотрите материалы по теме:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Спасибо за актуальный материал.