В ЗУП 3.1 имеется проблема — если на начало месяца у сотрудника есть долг, Ведомость на аванс заполняется неверно.
Как и почему проявляется ошибка
Проблема известна разработчикам, но на текущий момент не признана в качестве ошибки. В перспективе планируется изменить алгоритм заполнения ведомости на аванс, но сроки реализации этих изменений пока неизвестны.
Проблема возникает, если на начало месяца у сотрудника есть долг. Долг учитывается при выплате аванса – уменьшается сумма к выплате.
Но, Ведомость на аванс заполняется неверно:
- В расшифровке суммы к выплате не заполняется долг по документам перерасчета, а уменьшается сумма по документу-основанию Начисление за первую половину месяца
- В результате НДФЛ к перечислению определяется пропорционально сумме к выплате – в меньшем размере, чем нужно
Как обнаружить ошибку
Чтобы обнаружить ошибку, достаточно сформировать аналитический отчет по НДФЛ, например, Сводную справку 2-НДФЛ. Отчет формируем с начала года по текущую дату.
По сотрудникам с ошибкой будут суммы в колонке Осталось удержать.
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
В Подробном анализе НДФЛ по сотруднику видно, что при выплате аванса НДФЛ удержан меньше, чем исчислен в документе Начисление за первую половину месяца.
Как исправить удержанный НДФЛ
Чтобы удержать НДФЛ полностью, нужно скорректировать Ведомость на выплату аванса.
Для этого:
Шаг 1. Определим верную сумму аванса к выплате.
- 30 952,38 (начислено за первую половину месяца) – 4 024 (НДФЛ с аванса) = 26 928,38 руб.
Шаг 2. Скорректируем расшифровку суммы к выплате:
- По документу-основанию Начисление за первую половину месяца внесем полную сумму аванса 26 928,38 руб.
- Добавим строку с отрицательной суммой долга на начало месяца -14 138 руб. Документ-основание заполнять не обязательно
Общая сумма выплаты не изменится.
- 26 928,38 (выплата аванса) – 14 138 (долг) = 12 790,38 руб.
Шаг 3. Чтобы сумма НДФЛ к перечислению изменилась, воспользуемся командой Обновить налог в Ведомости на выплату аванса. После корректировки суммы к выплате НДФЛ будет удержан полностью.
После проведения Ведомости в Сводной справке 2-НДФЛ пропадет остаток неудержанного налога в колонке Осталось удержать.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Добрый день! В информации по ошибке 20173693 указано: «При заполнении документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» не учитываются возвраты НДФЛ.» как это связано с темой данной статьи?
Здравствуйте!
Ошибочную ссылку на ошибку убрали, спасибо! Ошибка пока не признана разработчиками, но о проблеме заполнения ведомостей на аванс им известно. Общают поменять алгоритм, но сроки этих изменений неизвестны(
здравствуйте! а есть какие-то рекомендации по исправлению данной проблемы?
Здравствуйте! Тут, к сожалению, только ручная корректировка удержанного налога.
Нельзя просто скорректировать удержанный налог, если его скорректировать, а сумму к выплате оставить с учетом долга, то потом при расчете зарплаты поведение программы тоже будет не ожидаемым (точно уже не помню что, но точно будет не верно, уже пробовали такой вариант). Тут пока два варианта, либо оставить как есть и при начислении зарплаты будет сторно части аванса и соответственно исчисленного НДФЛ, или вручную менять сумму к выплате по авансу на ту, которая бы была без долга и обновить налог (ну или вручную указать)
Да, соглашусь, правильнее сделать так:
-Скорректировать сумму к выплате до документу-основанию «Начисление зарплаты за первую половину месяца», чтобы выплачивалась полная начисленная сумма
-добавить корректирующую строку со знаком минус и без докмуента-основания, чтобы сумма к выплате осталась правильной
-Обновить налог
А не вариант ли будет исправить расшифровку суммы к выплате — чтобы на начисление за 1 половину приходилась вся сумма, а на долг сделать строку с минусом по пустому документу-основанию? В этом случае «Обновить налог» разве не сработает и не удержит полную сумму налога из аванса?
Сработает, но мне не кажется, что это имеет смысл. Ведь это еще более трудоемкая корректировка.
Увидела сейчас свой старый ответ Вам. Я была не права, а вот Вы абсолютно правы. Нужно править и выплаченную сумму, иначе программа будет думать, что в аванс выплатили меньше дохода. Извините! Чуть выше в комментах (но позже по времени) я и сама уже советовала именно так делать. А в ответе Вам напутала. 😥
Юля, дайте ссылку на видео, точно помню где-то вы это делали
Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, что именно Вы имеете ввиду. Что мы делали?
Тестирую релиз 3.1.26.13 на предмет «а надо ли мне его». Иду по проблемам НДФЛ. У меня неоднозначное отношение к этой ситуации. В моем случае сотруднику уменьшили сумму начисления в марте, в то время, как ведомость на выплату уже была сформирована. А в ведомости забыли исправить сумму к выплате (бывает). Выплата аванса за апрель отработала так, как в примере, НДФЛ рассчитался пропорционально, но с учетом излишне удержанного. А вот при расчете зарплаты программа скорректировала доход.
Окончательный расчет
Здравствуйте! Уточните, в чем неоднозначность? Мне кажется — это однозначно проблема, а то, что потом корректируется доход — еще одно ее неприятное последствие. 🙁 Аванс ведь выплачен полностью. Какие основания уменьшать доход?
Добрый день. Подскажите, пжалуйста, проблема возникает только когда есть долг сотрудника или и тогда, когда есть долг за предприятием?
Проблема появляется именно когда есть долг сотрудника на начало месяца.