В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотруднику исчислены районный коэффициент или северная надбавка в межрасчетном документе до начисления аванса, то в Начислении за первую половину месяца их расчет может быть неверным.
Это зарегистрированная ошибка 10221113 – Ошибка 10221113. Есть два варианта ее проявления:
В виде неверного арифметического расчета в документе Начисление за первую половину месяца.
В виде неверного отображения промежуточных показателей Ранее начислено и Расчетная база при правильном результате.
Чтобы обойти ошибку, потребуется отменить проведение межрасчетного документа и заново пересчитать сотрудника в Начислении за первую половину месяца.
Если Начисление за первую половину месяца не исправлять, в целом за месяц ошибки в суммах начислений не будет. Мы получим верные значения райкоэффициента и северной надбавки в документе Начисление зарплаты и взносов по итогам месяца.
Но если размер РК и СН в аванс окажется ошибочно завышенным, есть вероятность столкнуться с ситуацией, когда зарплата в документе Начисление зарплаты и взносов будет меньше аванса. Это может привести к проблемам в учете НДФЛ, подробнее – в статье Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса.
Рассмотрим ситуацию на примере.
Сотрудник Лаврентьев П.Л. работает в организации с Районным коэффициентом, равным 1.3. В настройках начисления Районный коэффициент установлен флажок Выполнять в документах разовых начислений.
В начале месяца сотруднику Лаврентьев П.Л. рассчитали Ежемесячную надбавку в размере 10 000 руб. в документе Разовое начисление (Зарплата – Разовые начисления).
На вкладке Зависимые начисление рассчитан Районный коэффициент в размере 3 000 руб.
Проверим расчет районного коэффициента сотрудника за первую половину апреля и по итогам месяца.
При начислении аванса в документе Начисление за первую половину месяца сотруднику рассчитано начисление Оплата по окладу в размере 20 000 руб. Сумма РК должна составлять 20 000 *30% = 6 000 руб. В документе расчет отличается от ожидаемого.
Чтобы избежать ошибки в расчете – отменим проведение документа Разовое начисление и пересчитаем сотруднику аванс. Теперь в документе Начисление за первую половину месяца расчет Районного коэффициента верный.
После пересчета Начисления за первую половину месяца не забудем провести документ Разовое начисление.
По окончании месяца начислим зарплату за месяц. Начисление Оплата по окладу за полностью отработанный месяц составило 40 000 руб. Ежемесячная надбавка не изменилась и по-прежнему составляет 10 000 руб. Для Районного коэффициента применяется значение коэффициента 1.3.
Сумма районного коэффициента:
(40 000 <сумма оклада> + 10 000 <сумма ежемесячной надбавки>) *30% = 15 000 руб.
Расчет РК в документе Начисление зарплаты и взносов верный.
В Расчетном листке у сотрудника все отражено корректно.
Забрать подарок
