Пробитие чека ККТ с передачей данных с указанием товаров. Оплата наличными при реализации контрагентам в 1С

Последнее изменение: 08.07.2023

В данной публикации рассматривается операция реализации товаров контрагенту. Покупатель вносит оплату наличными в кассу организации. На рабочем месте кассира установлена онлайн-касса и подключена к 1С в режиме ККТ «с передачей данных». 

Вы узнаете про порядок работы в программе 1С с онлайн-кассой (фискальным регистратором). Особое значение уделим правильному заполнению документов в 1С при реализации, чтобы верно были заполнены реквизиты кассового чека.

  • Пример. Пробитие чека ККТ с перачей данных с указанием товаров.Оплата наличными при реализации контрагентам
  • Законодательство. Пробитие чека ККТ с передачей данных
  • Учет в 1С. Пробитие чека ККТ с передачей данных
  • Документальное оформление.Кассовый чек
  • Контроль.Пробитие чека ККТ с передачей данных
  • Законодательство.Реализация товаров
  • Учет в 1С.Реализация товаров
  • Документальное оформление.Реализация товаров
  • Отчетность. Налог на прибыль.Реализация товаров
  • Бухгалтерская отчетность.Реализация товаров
  • Законодательство.Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Учет в 1С. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Документальное оформление. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Контроль. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Отчетность. Выставление СФ на отгрузку покупателю
Пример. Пробитие чека ККТ с перачей данных с указанием товаров.Оплата наличными при реализации контрагентам

Пошаговая инструкция 

Организация реализует товары за наличный расчет. На рабочем месте кассира установлена онлайн-касса и подключена к 1С в режиме ККТ «с передачей данных».

19 июня Организация реализует товар контрагенту за наличный расчет. Покупатель вносит оплату и ему отгружается товар.

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Дата Дебет Кредит Сумма БУ Сумма НУ Наименование операции Документы (отчеты) в 1С
Дт Кт
Пробитие чека ККТ «с передачей данных» при оплате наличными контрагентом
19 июня 15 300 Выставление счета покупателю Счет покупателю
50.01 62.02 15 300 15 300 Поступление оплаты от покупателя Поступление наличных —
Оплата от покупателя
15 300 Пробитие чека ККТ с указанием товара
Реализация товаров
19 июня 62.01 90.01.1 15 300 15 300 12 966,1 Выручка от реализации товаров Реализация (акт, накладная) —
Товары (накладная)
62.02 62.01 15 300 15 300 15 300 Зачет аванса
90.02.1 41.01 10 677,2 10 677,2 10 677,2 Списание себестоимости товаров
90.03 68.03 2 333,9 Начисление НДС с выручки
Выставление СФ на отгрузку покупателю
19 июня 2 333,9 Выставление СФ на отгрузку Счет-фактура выданный
2 333,9 Отражение НДС в Книге продаж Отчет Книга продаж

Пробитие чека ККТ «с передачей данных» при оплате наличными контрагентом

  • Законодательство. Пробитие чека ККТ с передачей данных
  • Учет в 1С. Пробитие чека ККТ с передачей данных
  • Документальное оформление.Кассовый чек
  • Контроль.Пробитие чека ККТ с передачей данных
Законодательство. Пробитие чека ККТ с передачей данных

С 01.07.2017г. организации и ИП на ОСНО и УСН при осуществлении расчетов должны использовать ККТ нового образца – онлайн-кассы (п.3. ст.7 Федерального закона от 03.07.2016 N290-ФЗ).

Программа 1С позволяет подключить к информационной базе онлайн-кассу (фискальный регистратор) в режиме ККТ «с передачей данных» и пробивать на ней кассовые чеки.

Узнать про Настройки учетной политики и параметры регистрации ККТ «с передачей данных», сделанные в программе 1С.

При поступлении наличных от контрагента кассовый чек пробивается из документа Поступление наличных вид операции Оплата от покупателя через раздел Банк и касса – Касса – Кассовые документы.

Наименование товаров (работ, услуг), их количество, цена за единицу с учетом скидок и наценок, ставка и сумма НДС являются обязательными реквизитами кассового чека (п. 1 ст. 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ).

Эти сведения могут не указывать в чеке до 01.02.2021 г. ИП на ПСН, УСН, ЕСХН или ЕНВД, если они не торгуют подакцизными товарами (п. 17. ст. 7 Федерального закона от 03.07.2016 N 290-ФЗ).

Для того чтобы в чеке ККТ было выведено наименование товаров, необходимо чтобы в поле Счет на оплату документа Поступление наличных был указан документ Счет покупателю, на основании которого поступает оплата.

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

Поэтому прежде чем пробивать кассовый чек, следует создать документ Счет покупателю через раздел Продажи – Продажи – Счета покупателям.

В табличной части документа Счет покупателю подбирается номенклатура, вводится цена и количество реализуемого товара.

Документ Счет покупателю не формирует проводок в бухгалтерском и налоговом учете.

Если документ Счет покупателю зарегистрирован в программе, то документ Поступление наличных, из которого будет пробит чек ККТ, удобно ввести на его основании через кнопку Создать на основанииПоступление наличных.

Сумма, указанная в документе Поступление наличных, должна быть равна итоговой сумме документа Счет покупателю. В противном случае в кассовом чеке наименование товара не будет распечатано.

Кассовый чек будет пробит по кнопке ЕщеНапечатать чек после проведения документа.

Проводки по документу

Кассовый чек

Кассовый чек, пробитый на фискальном регистраторе (онлайн-кассе), является документом, подтверждающим факт оплаты.

Как проконтролировать отправку чека в ОФД

Проконтролировать отправку чеков в ОФД можно с помощью Отчета о текущем состоянии расчетов, распечатанном на ККТ через раздел Банк и Касса – Касса – Управление фискальным устройством – кнопка Отчет о текущем состоянии расчетов. Если все чеки отправлены в ОФД, то число не переданных чеков будет равно нулю.

Приходный кассовый ордер (КО-1)

Для документального оформления поступления денежных средств в кассу необходимо использовать унифицированную форму Приходный кассовый ордер (КО-1), утв. Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 N 88.

Приходный кассовый ордер оформляется в одном экземпляре. Квитанция к ПКО подписывается кассиром или уполномоченным лицом и заверяется печатью. Ошибки и исправления в данном документе недопустимы.

Допускается оформление одного ПКО на общую сумму дневной выручки при применении ККТ.

Бланк можно распечатать по кнопке Приходный кассовый ордер (КО-1) из документа Поступление наличных. PDF

Поступающие в кассу наличные деньги организация учитывает в Кассовой книге КО-4 (п. 4.6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У).

В конце рабочего дня кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге, с данными кассовых документов, выводит в кассовой книге сумму остатка наличных денег и проставляет подпись.

Проверку оприходования выручки в программе можно осуществить с помощью отчета Кассовая книга через раздел Банк и Касса — Касса — Кассовые документы — Кассовая книга. PDF

Реализация товаров

  • Законодательство.Реализация товаров
  • Учет в 1С.Реализация товаров
  • Документальное оформление.Реализация товаров
  • Отчетность. Налог на прибыль.Реализация товаров
  • Бухгалтерская отчетность.Реализация товаров
Законодательство.Реализация товаров

В программе 1С данная операция оформляется с помощью документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная).

Документ Реализация (акт, накладная) удобно ввести на основании документа Счет покупателю по кнопке Создать на основании.

Поля шапки и табличная часть документа Реализация (акт, накладная) будут заполнены автоматически.

Проводки по документу

Товарная накладная (ТОРГ-12)

При реализации товаров продавец составляет Товарную накладную по форме ТОРГ-12. Накладная ТОРГ-12 подтверждает факт перехода права собственности на товары и принятие их покупателем к учету.

Товарная накладная (ТОРГ-12) может быть распечатана по кнопке Печать из документа Реализация (акт, накладная). PDF

Декларация по налогу на прибыль

Сумма выручки от реализации товаров в рознице отражается: PDF

  • Лист 02 Приложение N 1 стр. 012.

Стоимость реализованных товаров отражается в составе прямых расходов: PDF

  • Лист 02 Приложение N 2 стр. 020, 030.

Выставление счета-фактуры на отгрузку покупателю

  • Законодательство.Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Учет в 1С. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Документальное оформление. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Контроль. Выставление СФ на отгрузку покупателю
  • Отчетность. Выставление СФ на отгрузку покупателю
Законодательство.Выставление СФ на отгрузку покупателю

Реализация товаров подлежит обложению НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).

Налоговая база по НДС:

  • стоимость реализуемого товара.

Дата определения налоговой базы:

  • дата отгрузки товара.

Для регистрации в Книге продаж НДС, начисленного с реализации, формируется документ Счет-фактура выданный на реализациюКод вида операции — 01 «Получение товаров, работ, услуг».

Счет-фактура регистрируется по кнопке Счет-фактура из документа Реализация (акт, накладная). Дата и номер счета-фактуры присваиваются автоматически. Их при необходимости можно изменить вручную.

Табличная часть документа Счет-фактура выданный на реализацию заполняется в том случае, если документом реализации был выполнен зачет аванса. В табличной части указывается дата и номер приходного кассового ордера, по которому был внесен аванс.

Документ Счет-фактура выданный на реализацию не формирует проводок в бухгалтерском и налоговом учете.

Отчет Книга продаж можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж. PDF

Счет-фактура

Бланк можно распечатать:

  • из документа Счет-фактура выданный на реализацию по кнопке ПечатьСчет-фактура;
  • из документа Реализация (акт, накладная) по кнопке ПечатьСчет-фактура. PDF

Декларация по НДС

В декларации по НДС сумма начисленного НДС отражается:

В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:

  • счет-фактура с кодом вида операции «01».

В Разделе 3 стр. 010 «Реализация…»: PDF

  • налоговая база и сумма начисленного НДС.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Добавить комментарий