Переводы физлиц с 1 июня 2025 — кому насчитают налоги и заблокируют карту?

Источник: Федеральный закон от 28.12.2024 N 522-ФЗ, Письмо ФНС от 11.02.2025 N БС-16-11/33@.

Информация для: граждан

Закон о переводах с 1 июня 2025 года — правда ли что его введут, а все переводы физлиц будут облагаться налогом? Да, новый закон есть, только коснется он не всех.

С 01.06.2025 вступят в силу поправки в Федеральный закон N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». С этой даты Росфинмониторинг сможет направлять в банки требования о приостановке подозрительных операций клиента на срок до 10 дней. Такие блокировки возможны, если у ведомства есть доказательства, что деньги приобретены в результате совершения преступления и использованы в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем (новые ч. 10-16 ст. 8 Закона N 115-ФЗ).

Основная цель поправок — борьба с деятельностью так называемых дропперов: подставных лиц, чьи банковские карты используют для вывода и обналичивания незаконно полученных средств. А в будущем государство планирует ужесточить контроль:

• появится платформа обмена информацией о клиентах-физлицах, заподозренных в сомнительной деятельности
• банки получат право отказывать в обслуживании физлицам из дроп-базы
• введут уголовную ответственности за дропперство
• ограничат количество банковских карт, которые можно оформить на одного человека

Таким образом, новшества с 1 июня 2025 направлены именно на противодействие отмыванию денег и не затронут обычных граждан, совершающих личные переводы друг другу. Никаких перемен в порядке налогообложения таких средств не произошло: обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) возникнет, только если переведенные средства являются доходом человека.

Не изменятся и полномочия налоговой службы: она давно уже получила право запрашивать у банков данные о счетах и переводах, но только если получила информацию о незаконных доходах гражданина и в отношении его назначена проверка. Порядок запроса информации у банков прописан в ст. 86 НК РФ, и в ней в ближайшие месяцы ничего не меняется.

Итак, налоговая не начнет массово проверять все переводы с 1 июня 2025. По налогам с переводов — все, как и раньше:

• не облагаются НДФЛ денежные подарки (суммы, перечисленные безвозмездно), а также деньги, переданные в долг
• облагаются НДФЛ суммы, признанные доходом (если деньги поступают на счет физлица в качестве оплаты за товары или услуги, за проданное имущество)

Это подтвердила ФНС в Письме от 11.02.2025 N БС-16-11/33@.

См. также:

• Опубликованы критерии для выездных проверок — рентабельность и налоговая нагрузка за 2024 год
• С 01.01.2025 в НК РФ появятся нормы, регулирующие операции с цифровыми рублями
• Будете у нас на Колыме…или чек-лист для бухгалтера, не желающего стать фигурантом уголовного дела

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email