Как отразить перевод средств на счет-сейф в 1С?

Как отразить перевод средств на счет-сейф в банке?

Нормативное регулирование

Счет-сейф (Копилка) — это разновидность банковского вклада, условия которого обычно не содержат ограничений по сроку снятия денежных средств (до востребования).

БУ. Банковские вклады (депозиты) могут учитываться (план счетов 1С):

• в составе финансовых вложений (п. 3 ПБУ 19/02) — на счете 58.03 «Предоставленные займы»;
• как денежные эквиваленты (п. 5 ПБУ 23/2011) — на счете 55.03 «Депозитные счета».

Способ учета денежных средств на счете-копилке следует закрепить в учетной политике, руководствуясь следующим:

• Если по условиям банковского вклада средства могут быть сняты в любой момент, такие вложения считаются высоколиквидными и отражаются как денежные эквиваленты на счете 55.03 «Депозитные счета».
• Если банком (или самой организацией) установлен неснижаемый остаток по счету, такие вложения могут отражаться на счете 58.03 «Предоставленные займы».

Банк может начислять проценты по вкладу «Счет-сейф» или «Копилка». Подробнее об отражении в учете процентов

Учет в 1С

Открытие счета

Чтобы создать в программе новый счет — депозитный, зайдите в карточку организации, перейдите по ссылке Банковские счета — кнопка Создать.

Укажите основные данные счета. Дополнительно заполните раздел Прочее:

• Наименование — для удобства можно дать название счету, которое отразится в программе (например, Счет-сейф);
• Вид счета — Депозитный.

Если данные поля не отображаются в форме, добавьте их по кнопке Еще — Изменить форму.

Посмотреть, как отобразить скрытые поля на примере справочника Контрагенты

Перевод средств на счет-сейф

Перечисление средств на счет-сейф отразите документом Списание с расчетного счета вид операции Перевод на другой счет организации в разделе Банк и касса — Банковские выписки – кнопка Списание.

Укажите:

• Счет учета — 51 «Расчетные счета»;
• Банковский счет — счет, с которого перечисляются средства;
• Счет получателя — счет-сейф, созданный ранее;
• Счет дебета — 55.03 «Депозитные счета»;
• Статья расходов — Внутреннее перемещение денежных средств:
  • Вид движения — не заполнен.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

• Дт 55.03 Кт 51 — перевод денег на счет-сейф.

Поступление денежных средств на счет-сейф отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Перевод с другого счета в разделе Банк и касса — Банковские выписки — кнопка Поступление.

Укажите:

• Банковский счет — счет-сейф, открытый ранее;
• Счет плательщика — расчетный счет, с которого производилось перечисление.

Документ не формирует проводок: проводка по поступлению денег на расчетный счет сформирована в документе Списание с расчетного счета. Но документ Поступление на расчетный счет нужно создавать обязательно: иначе остатки в разрезе банковских счетов не сойдутся.

Если в настройках учетной политики установлен флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств, то:

• документ Списание с расчетного счета сформирует проводку только по списанию денег с расчетного счета через 57 счет:
  • Дт 57.01 Кт 51 (55.03);
• документ Поступление на расчетный счет сформирует проводку по зачислению денег на расчетный счет:
  • Дт 51 (55.03) Кт 57.01.

Снятие средств со счета-сейфа

Снятие части или всех средств со счета-сейфа — это операция по переведению денежных средств со счета на счет в обратном направлении. В учете отражается аналогично переводу средств на счет-сейф.

См. также:

• Страхование вкладов малых предприятий с 01.01.2019 относится только к депозитам или к денежным средствам на расчетном счете также?
• Как отразить в программе операции по специальным счетам в банке участников закупок в соответствии с 44-ФЗ и 223-ФЗ при УСН
• Как отразить в программе операции по специальным счетам в банке участников закупок в соответствии с 44-ФЗ и 223-ФЗ

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email