ЗУП 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741)

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

У нас было обособленное подразделение, но в апреле 21 года его закрыли. Один сотрудник уволился , а другого перевели в головную организацию. По уволенному сотруднику при закрытии обособки сдали 6 ндфл. Вначале без Приложения ( Справка о доходах и суммах физ лица, то есть 2 ндфл). Затем подали уточнение и уже с этим Приложением, то есть со справкой. А по переведенному сотруднику это Приложение не формировали. Теперь сдаемся за год по головной организации, но при формировании по переведенному сотруднику в этом приложении отражаются суммы только с апреля. А с января по март сотрудник числился в обособке. Как быть с ним? Ведь считается, что нельзя отразить суммы доходы, которые не здесь выплачивались….

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года, Закрытие обособленного подразделения, Корректировка отчета
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Если сотрудник, который работал в обособке, а потом был переведен в головную организацию, получил доход в обособленном подразделении, то с января по март данные по нему должны отражаться в 6-НДФЛ по обособке. Поэтому вам необходимо подать корректировку по обособленному подразделению и включить в него суммы переведенного сотрудника.

    Возможность формирования корректировочного 6-НДФЛ с Приложением 1 появилась в ЗУП 3.1.18.396 и 3.1.21.36.

     1

    1. А ведь обособка уже закрыта. Значит подавать уточненку по месту головной организации , но с кодом 51 или 52 и ОКТМО обособки? И как быть с уже сданным Приложением по уволенному сотруднику- его там еще раз продублировать?

      1. Здравствуйте!
        По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
        Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вот что удалось найти по данному вопросу.
        Корректировочный отчет по закрытой обособке подается в налоговый орган по месту учета организации (п. 2.2 Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ — Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@).
        На основании Писем ФНС России от 10.01.2020 N БС-4-11/62@, от 12.12.2019 N БС-4-11/25600@ эксперты делают вывод, что заполнять корректировочный отчет по обособке необходимо следующим образом в полях:
        «ИНН» — ИНН организации;
        «КПП» — КПП организации;
        «Представляется в налоговый орган (код)» — код налогового органа организации;
        «По месту нахождения (учета) (код)» — код 223;
        «(налоговый агент)» — наименование организации;
        «Код по ОКТМО» — ОКТМО, в котором находилось закрытое подразделение;
        «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» — код 9;
        «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» — ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения.

        Приложение 1 заполняется по измененным данным, поэтому дублировать данные уволенного не нужно.

         1

  2. Большое спасибо!

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение документа «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников» и отчета 6-НДФЛ при наличии имущественного вычета по сотруднику с прогрессивной шкалой НДФЛ В середине года сотрудник подал заявление на имущественный вычет после выплаты аванса. При этом, на момент подачи вычета НДФЛ по…
  2. Возврат НДФЛ -имущественный вычет от работодателя Здравствуйте. Пожалуйста, подскажите как можно исправить ситуацию. Сотрудник 24.12.2020г принес уведомление на налоговый имущественный вычет от 08.12. 2020г. в сумме…
  3. Материальная выгода по займу в 1С ЗУП Корп при отсутствии в ЗУП договора займа Сотруднику выдан в Июле 2025 года беспроцентный займ. Договор займа проведен через 1С Бухгалтерию, так как сотрудник просил не удерживать…
  4. ПЕРЕРАСЧЕТ НДФЛ ПРИ СМЕНЕ СТАТУСА СОТРУДНИКА НА РЕЗИДЕНТ (корректировка выплат) Добрый день. Ранее задавала вопрос ПЕРЕРАСЧЕТ НДФЛ ПРИ СМЕНЕ СТАТУСА СОТРУДНИКА НА РЕЗИДЕНТ. Консультировала Райда Алиса. Очень подробно с разбором…

Статьи по этой теме

  1. Временно переведенного сотрудника включите в СЗВ-М Источник: Письмо Минтруда от 01.06.2022 N 14-4/10/В-7208 Информация для: работодателей В 2022 году работодатель, объявивший простой, с письменного согласия работника…
  2. Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате Бывают ситуации, когда по сотруднику не осталось сумм к выплате в зарплату. Такое случается, например, если удержания превысили сумму выплаты.…
  3. Возврат сотрудником задолженности в ЗУП 3.1 Как отразить в ЗУП 3.1 возврат сотрудником задолженности Для случаев, когда сотрудник возвращает излишне выплаченные суммы используется документ Возврат сотрудником…
  4. Кто оплатит больничный при переводе к другому работодателю? Источник: Письмо Минтруда от 01.06.2022 N 14-4/10/В-7208 Информация для: работодателей Чтобы избежать увольнений из-за приостановки деятельности, работодателям разрешили в 2022…