Заполнение раздела 1 6-НДФЛ за первый квартал 2025 года

Вопрос задал Мария М.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

У сотрудника в ведомости добавили руками отрицательную сумму НДФЛ (такую, как было исчислено по документу-основания).
Подробный анализ по НДФЛ красивый за первый квартал: НДФЛ исч=НДФЛ уд.
6-НДФЛ раздел 2 при расшифровке уд НДФЛ видит -22 рубля по сотруднику, а в раздел 1 строка 023 увеличена на 22 рубля и в расшифровке сотрудника нет. Это ошибка формирования отчета? Меняем руками в Разделе 1 сумму на -22, как в Разделе 2.

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (9)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП работаете и стоят ли актуальные для релиза патчи?

    Если я правильно понимаю ситуаицию, то в ведомости на выплату в расшифровке НДФЛ к перечислению добавлена строка НДФЛ с минусом. Я моделирую на демо-базе релиза 3.1.32.66 о всеми патчами. Сотруднику Гольд Л. С. в ведомость на выплату зарплаты за февраль добавляю -150 руб. НДФЛ и у меня 6-НДФЛ заполняется корректно и в 1, и во 2 разделе.
    Можно попробовать не добавлять отдельную строку с отрицательным НДФЛ, а уменьшить саму сумму налога к перечислению.

  2. Релиз 3.1.32.39, какие патчи для него должны стоять? Ведомость прошлого периода, сданы уведомления по уд НДФЛ.
    Дело в том, что по сотруднику более никаких сумм нет, кроме этой отрицательной. В вашем примере есть, из чего вычесть — Сотрудник есть в расшифровке. у меня просто -22р

  3. Для релиза 3.1.32.39 должен стоять официальный патч EF_60021508_80000387_60021309_2 и неофициальный EF_60020849, который можно скачать в статье На каком релизе ЗУП 3.1 сдавать 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 года?

    Если другого положительного НДФЛ хотя бы в том же месяце нет, программа отрицательные суммы налога ни в ведомости, ни в Операции учета НДФЛ в первом разделе не заполняет. И Отражение удержанного НДФЛ в бухучете без учета отрицательного НДФЛ в ведомости формируется. Только вручную корректировать.
    Это, в принципе, логично, потому что отрицательного удержанного НДФЛ по сотруднику быть не должно Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

  4. а во втором разделе заполняет.
    Значит, мы в первом руками правим сумму, как во втором стоит, как подали уведомление. Кстати, в уведомлении и в отчете Удержанный НДФЛ верные суммы.

  5. Да, к сожалению, суммы первого раздела правим вручную. По второму да, отрицательная сумма заполняется. Даже если вообще никакого налога по этому сроку нет.
    Очень хорошо, что в уведомлении суммы верные. Я на последнем релизе заполняла — не учитывался отрицательный НДФЛ из ведомости.

  6. Анна, спасибо!
    а в первый раздел откуда данные подтягиваются? думала, из Отражения уд НДФЛ, но нет. Ведь регистр один — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ

  7. Регистр учета НДФЛ один и по идее налог в первом разделе должен соответствовать удержанному налогу в ведомостях. Но положительный НДФЛ, добавленный вручную, обычно попадает в отчет. А вот отрицательный по сотруднику без положительного налога — нет.

  9. Пожалуйста. Хорошего дня!

Комментарии закрыты.