Договор с самозанятым стал обычным договором ГПХ . Формирование корректирующей отчетности за 1кв2026

1. Здравствуйте!

   1. По вопросу: «В кор. РСВ за 1 кв.2026 в раздел 3 попадают все работники, а не только «виновник», нормально ли это?»
   В Раздел 3 должны попадать только сотрудники с изменениями.
   Правильно понимаю, что Вы указываете на титульном листе номер корректировки, заполняете РСВ, но в раздел 3 попадают все сотрудники?
   По остальным сотрудникам тоже есть изменения? Посмотрите пожалуйста статью, как заполнить корректировку РСВ: Корректировка РСВ

   2. По вопросу: «В раздел 1 кор. РСВ в строки 031-033 данные не изменились. Их необходимо изменить руками?»
   Должны автоматически суммы заполняться. А подраздел 1 Раздела 1 сумма взносов правильно рассчиталась?

   3. По вопросу: «Нужно в разделе 1 6-НДФЛ также ставить НДФЛ к уплате по фактическим срокам получения дохода? Перевод в ГПХ оформлен 23.04.2026г.»

   У нас же налог фактически не был удержан в 1 квартале? Если НДФЛ не был удержан, то не заполняем.
   Логично отразить удержанный в том периоде в котором будет уплата НДФЛ (и когда НДФЛ фактически будет удержан). Вы платите НДФЛ за свой счет (за счет организации) в апреле или у исполнителя ГПХ есть доходы из которых можно удержать НДФЛ?

2. 1. Да, Вы понимаете правильно, ставлю кор.1 в отчете, заполняю, и программа вносит всех, хотя изменения только по 1 сотруднику, отношения с которым, как самозанятым, отражались только в базе ERP, в базе ЗУП он же основной работник. Доначисление дохода проводим апрелем, согласно части 2 вашей инструкции. Если сформировать кор-ку. перс.сведений, то попадает 1 сотрудник, а в кор-ку РСВ — все.
   2. Поставила дату кор.отчета 30.04., строки 031-033 заполнились, подраздел 1 раздела 1 — рассчитан верно. Я же правильно понимаю, что перс.сведения мы не сдаем за январь-февраль, т.к. РСВ был сдан и мы теперь подаем его корректировку?
   3. Фактически НДФЛ не был удержан в 1кв.26. Налог оплатили за свой счет 27.04.26, нарушение выявлено ИФНС, но у работника есть возможность удержать НДФЛ. И теперь, как правильно отражать перерасчет с этим работником?

3. Здравствуйте!

   1. Не понятно поведение программы, почему все сотрудники попадают в раздел 3 если изменение только по одному.
   Если сравнить данные раздела 3 первоначального отчета РСВ и корректирующего, есть какие-то различия по сотрудникам?

   Может быть есть в текущем месяце перерасчет (сторно) за прошлый период. В этом случае, так как апрель еще не начислен, то сторно может относится к прошлому периоду — 1 кварталу, т.к. дохода текущего месяца не хватает (программа не умеет смотреть вперед и не видит, что будет начислена з/плата за апрель)

   Также можно вручную удалить лишних сотрудников из раздела 3 (если по ним действительно нет изменений, если сравнивать с первичным отчетом).

   2. Да, если сдан РСВ, то перс. сведения уже не корректируем. Подаем теперь корректировку РСВ.

   Дата правильно должна быть 30.04.2026. Чтобы в корректирующий отчет в полном объеме по сотруднику подтянулись доначисленные доходы и взносы — дата на титульном листе должна быть не ранее последнего числа месяца, которым регистрировали перерасчет.

   3. Если у сотрудника есть доход, то ранее неудержанный НДФЛ должен быть удержан при очередной выплате:
   — в ведомости должна уменьшится сумма к выплате и отражен удержанный НДФЛ по договору ГПХ

   В расчетном листке по сотруднику есть долг? Если для проверки начислим доход за апрель и сформируем ведомость на выплату, то неудержанный НДФЛ будет удержан?

4. 1. Сверили по каждому ФИО раздел 3 из первичного и корректирующего РСВ, кроме 1 этого сотрудника никаких изменений. Сторно доходов, переходящих на первый квартал не было, все корректировки по доходу перекрывают начисления апреля. Неужели придется удалять более 1600 человек?
   Выгрузила кор.РСВ в Контур. Ошибок не выдает, но есть не понятные мне предупреждения. (в приложении). Внутренняя проверка 1С ЗУП Корп также не дала ошибки. Откуда программа проверки Контура взяла такие цифры — не понятно.
   3. У сотрудника будет доход и возможность удержать неудержанный НДФЛ при начислении и выплате ЗП за апрель. Долга при формировании выплаты зарплаты за апрель нет.

5. Здравствуйте!

   1. Посоветовались с коллегами по вашемы вопросу. Раздел 3 может заполняться всеми сотрудниками, если первичный РСВ заполняли в одной редакции, а корректирующий РСВ уже в другой редакции. Поэтому можно:
   — заполнить корректирующий РСВ в той же редакции, что и первичный отчет.
   — даже если оставить раздел 3 заполненным по всем сотрудникам, то это не должно считаться ошибкой, отчет должен быть принят.

   2. В приложенном файле:
   — по результатам проверки: Ошибок и предупреждений нет
   — по Результату сверки с другими отчетами есть расхождения с отчетом «Расчет по страховым взносам за I кв. 2026» есть предупреждения. Не совсем понятно, как проходит сверка. Если сверяются суммы из разных отчетов первичного и корректирующего, то у нас ведь суммы изменились по сравнению с первичным отчетом за за I кв. 2026. Поэтому суммы не могут быть одинаковыми.
   Я бы попробовала отправить корректировку РСВ не обращая внимание на эти предупреждения.

   3. Так как у сотрудника будет доход, то ранее неудержанный НДФЛ будет удержан при очередной выплате. Но я бы взяла на контроль этот момент и проверила, чтобы правильно заполнилась сумма к выплате и удержанный НДФЛ

6. Марина, спасибо за консультацию!
   При отправке кор. РСВ, как файла из ЗУП, ИФНС документ не приняла, выдав в ошибки все ранее указанные предупреждения. А когда я создала кор.отчет в системе Контур, то он принят и введен в базу!

7. Рада, что получилось сдать отчет! Спасибо, что поделились 🌺

8. Может кому-то такая ситуация поможет.
   Еще раз благодарю за уделенное время.

   1. Пожалуйста! Была рада Вам помочь.

Комментарии закрыты.