Заполнение 6НДФЛ (вместе с 2НДФЛ) за 2021г

Вопрос задал Марта Е.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Добрый день.
Как заполнить справку 2-НДФЛ и отчет 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2021 выплачена в январе 2022.
По-прежнему действуют правила, что сумма исчисленная=сумме удержанная=перечисленная? Или что-то изменилось?
Или сумма исчисленная больше удержанной и перечисленной на сумму декабрьской НДФЛ, выплаченной в январе

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Если к моменту формирования отчетов «2-НДФЛ для сотрудника» и Приложение №1 к отчету 6-НДФЛ все выплачено за год, то исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны быть одинаковыми.

    При этом в Разделе 2 по строке 160 учитывается удержанный НДФЛ  В отчетном периоде, т.е. все, что удержано до 31.12.2021 года. Поэтому сумма в 160 строке Раздела 2 может отличаться от общей удержанной суммы НДФЛ в Приложении 1 на сумму удержанного НДФЛ за декабрь в январе. Однако контрольных соотношений между двумя этими показателями нет.

    В ЗУП 3 есть пока ошибка, которая исправляется путем установки патча — Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении удержанного налога в Приложении 1 к 6-НДФЛ

  2. теперь понятно, спасибо

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты