Возврат НДФЛ при выкупе акций

Вопрос задал Юлия С.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. В марте организация проводила выкуп акций у физических лиц. При выкупе некоторыми физическими лицами не были предоставлены документы подтверждающие, расходы, связанные с приобретением акций, а также документы, подтверждающие резиденство. В следствии чего НДФЛ был рассчитан по ставке 30% без учета расходов. В сентябре это физическое лицо обратилось к нам с заявлением перерасчете и возврате налога с предоставлением документов о резиденстве и документов подверждающих расходы.В ЗУПе проводили начислением прочих доходов, с указанием в физическом лице данных о нерезиденстве. Как сейчас в ЗУпе оформить перерасчет и возврат НДФЛ для верного отражения в 6-НДФЛ.
01.03 Дата выкупа Доход 138050, удержанный налог 41415,00 по ставке 30%
01.09 Перерасчет и возврат : Подтвержденные расходы: 129818, возврат НДФЛ 40345, Верный НДФЛ 1070 руб по ставке 13%
05.09 Перерасчет налога

Метки вопроса: Возврат НДФЛ, Начисление прочих доходов, Нерезидент, Смена статуса Нерезидент на Резидент

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что физ.лицо не является сотрудником организации? Возврат НДФЛ в программе можно оформить только сотруднику, но мы можем провести сторно:
    1. Вводим первоначальную операцию:


    2. Меняем статус налогоплательщика:


    3. Проводим сторно:


    4. Вводим правильные данные:


    5. Формируем отчет:

    1

  2. Верно, физическое лицо не является сотрудником организации. Возврат добавлять в 6-НДФЛ «руками»?

    1. После предложенных операций доход 138050 из стр 110 раздела 2 по ставке 30% полностью переходит в стр. 110 раздела 2 по ставке 13%. Верно?Не могу до конца понять как эти операции должны отразиться в 6-НДФЛ

  3. Добрый день! Возврат в данном случае мы не можем оформить, т.к. у физ.лица поменялся налоговый статут НДФЛ, вернуть налог может только ИФНС — Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ)
    Т.к. с начала года производится перерасчет НДФЛ и зачет излишне удержанного, программа переносит налог на ставку 13% в 6-НДФЛ.

  4. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.