Заполнение документа «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников» и отчета 6-НДФЛ при наличии имущественного вычета по сотруднику с прогрессивной шкалой НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

В середине года сотрудник подал заявление на имущественный вычет после выплаты аванса. При этом, на момент подачи вычета НДФЛ по сотруднику рассчитывался по ставке 18%.
В 1С ЗУП были введены документы «Уведомление налогового органа о праве на вычеты». Далее был введен документ «Перерасчет НДФЛ». После этого был введен документ «Возврат НДФЛ». При вводе документов опирались на статью https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/otritsatelnyj-ischislennyj-ndfl.html?ysclid=miekgoatts428849686
Примеры воспроизведены на демо базе релиза 3.1.35.73.
1) В отчетах по НДФЛ после ввода документа «Возврат НДФЛ» суммы в колонках «Исчислено налога» не равно «Удержано НДФЛ», хотя излишне удержанная сумма НДФЛ сотруднику вернулась при выплате зарплаты. Почему в отчетах суммы отражаются некорректно?
2) Вычет применялся по двум ставкам – 18% и 15% (т.к. всей суммы, отраженной по 18% не хватило для предоставления вычета). Но при формировании справки 2-НДФЛ вся сумма вычета отражается по ставке 15%. Соответственно, некорректное отражение в вычета в разрезе ставок также отражается в отчете 6-НДФЛ (т.е. в 6-НДФЛ нигде не отражено, что по ставке 18% был вычет, но при этом, указана удержанная сумма и возвращенная сумма; весь вычет встал в ставку 15%)
Просим подсказать, как можно исправить ситуацию, чтобы отчеты заполнялись корректно?

Метки вопроса: Вычеты

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!
    Можете направить на мою почту копию дето базы mila@profbuh8.ru — это позволит быстрее понять о чем идет речь.
    Рекомендую посмотреть вопрос: 6_НДФЛ .

    1. Мила, добрый день.
      Направила расписанную последовательность шагов на Вашу почту.
      Спасибо!

  2. Доброе утро!
    Спасибо за описание.
    1. «Исчислено налога» не равно «Удержано НДФЛ». После того как в программе был введен документ Возврат ндфл, то значение Исчислено не будет равно Удержано. Теперь должно выполнятся условие: Исчисленный ндфл = Удержанный ндфл- Возврат ндфл.
    Вы сформировали отчет Анализ НДФЛ по датам получения, там нет колонки Возврат НДФЛ. Если мы просчитаем вручную, то ошибки нет: 618678-959862=341184.
    2. Как будет отражаться вычет в отчете 6-НДФЛ и 2-НДФЛ зарегистрирована ошибка в программе. Пока разработчики сами не понимаю, как надо — ждет ответа. Ошибка не опубликована, номер 60026472: Доход, выплаченный в размере, не превышающем необлагаемый предел (например, материальная помощь), может по-разному отражаться в Приложении № 1 к Расчету по форме 6-НДФЛ и в Справке о доходах и суммах налога физического лица.
    У нас есть немого времени подождать ответа разработчиков. Надеюсь, что ничего не придется править вручную 🙏

  3. Мила, добрый день. Большое спасибо за консультацию.
    Я также передам свой вопрос по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в ТП 1С. Может быть массовость вопроса повлияет на результат.

  4. Пожалуйста!
    Да, верно. Лучше написать разработчикам

Комментарии закрыты.