Смена статуса Нерезидент на Резидент

Нерезидент (2)
Смена статуса Резидент на Нерезидент (1)
Возврат НДФЛ (1)
НДФЛ (1)
Начисление прочих доходов (1)
Перерасчет НДФЛ в документе "Начисление зарплаты и взносов" (1)
Дивиденды (1)

Передача излишне удержанного НДФЛ в ФНС и сальдо ЕНС

Добрый день! Сотрудник поменял налоговый статус в 2023г. Образовался излишне удержанный НДФЛ и его передали в ФНС по форме 6 НДФЛ ( указали разделе 2 и приложении 1) , так же в ЗУП сделали операции учета НДФЛ https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-zakryt-saldo-po-ndfl-na-konets-goda.html . Подскажите , пожалуйста , должно ли образоваться сальдо на ЕНС и в БП по сч. 68.90 на сумму излишне удержанного НДФЛ , переданного в ФНС ? Без корректировки раздела 1 формы 6 НДФЛ за прошлые периоды сальдо не образуется на ЕНС , но разделе 1 указывается фактически удержанный НДФЛ , в том числен и излишне удержанный

Статус резидент по НДФЛ

Добрый день В 2023 году сотрудник утратил статус резидента. За весь 2023 год ставка была 30% на его доходы. Вернулся сотрудник в Россию 26 июля 2023, то есть на данный момент в РФ менее 183 дней. Но в январе 2024 ему вернётся статус резидента РФ. Можем ли мы сотруднику с выплаты за первую половину января вычитать уже 13% НДФЛ?

НДФЛ с резидентов/нерезидентов

Добрый день! Сотрудник с 01.01.23 по 03.08.23 был нерезидентом, облагался по ставке 30%, с 03.08.23 — резидент, в программе установила что резидент, НДФЛ не считается. Вышел закон 31.07.23 что теперь нерезиденты тоже рассчитываются по ставке 13%, т.е. нужно теперь этого сотрудника пересчитать с января 2023? И пересдать 6-НДФЛ или не нужно?

Расчет НДФЛ иностранного работника ставшего резидентом в 1С

Здравствуйте. Подскажите, как оформить начисление зарплаты иностранному сотруднику ставшему резидентом с 1 мая 2023 года в программе 1 С Бухгалтерия редакция 3.0 (3.0.140.20). Программа в мае не начисляет НДФЛ и в выплаты ставит сумму переплаты по НДФЛ. Как мы понимаем , сотрудник должен сам обратиться в ИФНС и вернуть сумму переплаты. Как отразить в 6-НДФЛ выплаты иностранному работнику, который стал резидентом.

Ставка НДФЛ по нерезиденту

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с сотрудником, который большую часть времени проводит в другой стране и скорей всего является не резидентом. Заключили в мае 2022 г. трудовой договор с ген.диром, который живет в другой стране, а в РФ приезжает через каждые 2 или 3 месяца по работе на неделю или на две. Я никогда не сталкивалась с не резидентами. Подскажите, во-первых, как проверить (Что у него запросить? Если у него двойное гражданство) резидент он или нет, а во-вторых по какой ставке считать НДФЛ ? Я читала, что могут быть как и 30% так может и не облагаться зарплата вовсе. Заранее благодарю!

Ндфл и страховые взносы

Добрый день. Прошу помочь разобраться с ситуацией: сотрудник трудится по трудовому договору удаленно. Рабочим местом является территория РФ. Сотрудник уехал за границу и сообщил компании в декабре 2022 года. При этом, он говорит, что возвращаться в течении 2023 года не собирается Сотрудник выехал 08.10.22 и по итогам 2022 он еще является налоговый резидент. А вот с 03.07.23 он будет уже нерезидентом. 1.Как платить НДФЛ и страховые взносы в 2023 году? 2. Можно ли не менять условия договора, а платить ндфл 30% с января 2023 и страховые взносы платить как с застрахованного лица? 3. Если поменять условия договора (Рабочим местом не будет является территория РФ) , то тогда с января 2023 как платить ндфл и страховые взносы? Не платить НДФЛ и страховые взносы совсем, либо платить до 03.07 2023 ндфл 13%, страховые 30%, а после 03.07.2023 (когда он нерезидент) ндфл и взносы не платить.

Пересчет НДФЛ Резидента

Добрый день, сотрудник с февраля был нерезидентом, с сентября стал резидентом. Программа пересчитала весь НДФЛ и поставила это все в сентябрь. Есть ли возможность ограничить возмещение только по ставке 13%, что бы НДФЛ оставался 0, и не переходил в минус в месяце расчета?

Возврат НДФЛ при выкупе акций

Добрый день. В марте организация проводила выкуп акций у физических лиц. При выкупе некоторыми физическими лицами не были предоставлены документы подтверждающие, расходы, связанные с приобретением акций, а также документы, подтверждающие резиденство. В следствии чего НДФЛ был рассчитан по ставке 30% без учета расходов. В сентябре это физическое лицо обратилось к нам с заявлением перерасчете и возврате налога с предоставлением документов о резиденстве и документов подверждающих расходы.В ЗУПе проводили начислением прочих доходов, с указанием в физическом лице данных о нерезиденстве. Как сейчас в ЗУпе оформить перерасчет и возврат НДФЛ для верного отражения в 6-НДФЛ. 01.03 Дата выкупа Доход 138050, удержанный налог 41415,00 по ставке 30% 01.09 Перерасчет и возврат : Подтвержденные расходы: 129818, возврат НДФЛ 40345, Верный НДФЛ 1070 руб по ставке 13% 05.09 Перерасчет налога