Добрый день! Сотрудник поменял налоговый статус в 2023г. Образовался излишне удержанный НДФЛ и его передали в ФНС по форме 6 НДФЛ ( указали разделе 2 и приложении 1) , так же в ЗУП сделали операции учета НДФЛ https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-zakryt-saldo-po-ndfl-na-konets-goda.html . Подскажите , пожалуйста , должно ли образоваться сальдо на ЕНС и в БП по сч. 68.90 на сумму излишне удержанного НДФЛ , переданного в ФНС ? Без корректировки раздела 1 формы 6 НДФЛ за прошлые периоды сальдо не образуется на ЕНС , но разделе 1 указывается фактически удержанный НДФЛ , в том числен и излишне удержанный
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Передача излишне удержанного НДФЛ в ФНС и сальдо ЕНС
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-ндфл Добрый день. Уволенному сотруднику пересчитали зарплату за 2021 год, образовался излишне удержанный налог. Возвращать сотруднику ндфл не будет организация, сделает…
- НДФЛ при увольнении Добрый день, подскажите, пожалуйста, как верно рассчитать сотрудника при увольнении. При увольнении с сотрудника удерживается сумма за излишне предоставленный отпуск,…
- Излишне удержанный НДФЛ при увольнении Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ. Ситуация такая. 30.10.24 увольняется сотрудник. При расчете увольнения сторнируется отпуск использованный авансом и…
- Излишне удержанный НДФЛ Добрый день! При увольнении у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ. Принято решение сделать возврат сотруднику. Однако после оформления документа "Возврат…
Статьи по этой теме
- НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? В конце 2024 года пересчитали сотруднику НДФЛ, из-за чего образовался излишне удержанный НДФЛ. Налог вернули уже в 2025 году. Разберем,…
- Как отразить излишне удержанный НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Видео: Излишне удержанный налог – заполняем 6-НДФЛ и закрываем «хвосты» Как проверить стр. 180 Раздела 2 6-НДФЛ Проверяем дату отчета…
- Откуда берется излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке? В Расчетном листке ( Зарплата – Отчеты по зарплате ) отображается излишне удержанный НДФЛ. При этом в отчетах по НДФЛ…
- Порядок возврата НДФЛ, излишне удержанного налоговым агентом: разъясняет ФНС Источник: Письмо ФНС от 17.06.2025 N БС-4-11/5838@ Информация для: работодателей В 2021 году компания излишне удержала НДФЛ с доходов работников.…
Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
В данном случае переплаты по НДФЛ не возникает. Необходимо либо не отражать проводку дт70-кт-68.01.1 при перерасчете со знаком минус, либо, если проводка уже отражена в учете, в Бухгалтерии с помощью документа «Операция введенная вручную» доначислить сумму НДФЛ проводкой дт70-кт-68.01.1. Т.е. чтобы исчисленный НДФЛ в бухучете стал равен удержанному до перерасчета. Перерасчет отражается только в налоговых регистрах и 6-НДФЛ, в бух. учет задолженность не возникает.