6-ндфл

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Уволенному сотруднику пересчитали зарплату за 2021 год, образовался излишне удержанный налог. Возвращать сотруднику ндфл не будет организация, сделает налоговая. Как правильно отразить в корректирующем отчете за 2021 году его в разделе 2 и приложении 1? Как закрыть сальдо по нему?

Метки консультации: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! В разделе 2 6-НДФЛ, в строке 180 необходимо показать излишне удержанный НДФЛ — Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180
    Соответственно в разделе 2 Приложения 1 сумма удержанного НДФЛ должна быть больше исчисленного и перечисленного налога, и в отдельной ячейке «Сумма налога излишне удержанная налоговым агентом» показан излишне удержанный налог — Раздел 2 – Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить в 6НДФЛ начисленный к возврату НДФЛ Здравствуйте! подскажите пожалуйста где и когда отражаются суммы к возврату НДФЛ уволенному сотруднику, если факт излишне удержанного НДФЛ за 2020г…
  2. НДФЛ с мат. выгоды Выдали в декабре сотруднику беспроцентный заем, ндфл с матвыгоды за декабрь 2021 и январь 2022 удержали в феврале 2022 при…
  3. НДФЛ за 2020 год удержали в 2021 году, как отразить в 6-НДФЛ за 2020 и 2021гг Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться. Сотруднику в 2020 году пересчитали НДФЛ с 13% и 30%. Образовался неудержанный налог. Подали 6-НДФЛ с…
  4. Перерасчет НДФЛ декабря 2021г после перерасчета оклада из-за болезни Добрый день! Сотруднику начислена и выплачена полностью зарплата декабря 2021г. В январе сотрудник сдает больничный лист с 26.12.2021 по 06.01.2022.…

Статьи по этой теме

  1. Сторнирование материальной выгоды за прошлый период Сотруднику в 2021 году начислена материальная выгода и рассчитан НДФЛ с нее. Рассмотрим, как действовать в ЗУП 3.1, если необходимо…
  2. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  3. Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года…
  4. Как в 1С ввести вычеты на детей задним числом и оформить возврат и зачет НДФЛ? В середине года сотрудник написал заявление на предоставление вычетов на детей с 1 января 2021. Как ввести вычеты на детей…