Возврат излишне удержанного НДФЛ у сотрудника

Вопрос задал Светлана С.

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.78/10)

Добрый день. У сотрудника в 2021 году излишне удержали НДФЛ из-за вычетов детских. В 2022 вернули излишне удержанный НДФЛ за 2021. Как правильно заполнить уточненку 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2021 год

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день!

    Изначально, в первичном отчёте 6-НДФЛ за 2021:
    раздел 2, строка 180 «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом»
    Приложение 1 — Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом

    Затем после возврата НДФЛ:
    Отчёт 2022 (по дате возврата): Раздел 1 — строки 031, 032; Раздел 2 — строка 190 «Сумма налога, возвращённая налоговым агентом»
    Отчёт 2021: в Приложении 1 уменьшается сумма налога удержанная, перечисленная и очищается сумма, излишне удержанная

    См. Самый сок по 6-НДФЛ в 1С. На примерах и с ответами на ваши вопросы. блок «Возврат НДФЛ в 6-НДФЛ» и 6-НДФЛ в 1С за 2021 год блок «Излишне удержанный НДФЛ»

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты