Здравствуйте! подскажите пожалуйста где и когда отражаются суммы к возврату НДФЛ уволенному сотруднику, если факт излишне удержанного НДФЛ за 2020г обнаружен в феврале 2021г (при формировании отчетности) Документ «Возврат НДФЛ» проводим в феврале 2021, но в документе месяц Начисления указываем декабрь 2020г. Эта сумма встает в 6НДФЛ в Разделе 1 за год 2020 в строку 090. В строку 040-встает ВЕРНО «Начисленный» налог, без учета НДФЛ к возврату. А вот когда и как отразить НДФЛ перечисленный работнику в Разделе 2 (по факту это произошло в феврале 2021), что бы излишне удержанные суммы НДФЛ уменьшили налог «Удержанный» Мы думаем в 1-м квартале 2021, так?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Как отразить в 6НДФЛ начисленный к возврату НДФЛ
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отчетность 6-НДФЛ Добрый день. В декабре 2020г мы выплатили отпускные за январь 2021г, также с этих отпускных удержали налог, он попал в…
- Излишне удержанный и Возврат НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ, 6-НДФЛ Добрый день! В декабре 2020 года сотруднице была неверно исчислена з/пл. Оформлена ведомость на выплату. В тот же период з/пл…
- Возврат НДФЛ отражение в 2-НДФЛ День добрый. Сотрудник в середине года принес заявление на стандартные вычеты. Вычеты были применены с начала года, в результате чего…
- Возврат НДФЛ в 6-НДФЛ Добрый день. При закрытии 2021 г. выявлены по сотрудникам излишне удержанный НДФЛ за 2021 г. Хотим вернуть его в январе…
Статьи по этой теме
- Отражение возврата НДФЛ в уведомлении по ЕНС и 6-НДФЛ с 2024 в 1С Видео: Возврат НДФЛ в 1С:БП Видео: Возврат НДФЛ – влияние на заполнение уведомлений в 1С:БП Возврат НДФЛ – влияние на…
- Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ Видео: Порядок возврата налога Видео: Возврат налога в Разделе 1 6-НДФЛ Видео: Возврат налога в Разделе 2 6-НДФЛ Порядок возврата…
- Как отразить излишне удержанный НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Видео: Излишне удержанный налог – заполняем 6-НДФЛ и закрываем «хвосты» Как проверить стр. 180 Раздела 2 6-НДФЛ Проверяем дату отчета…
- Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать "хвосты" Видео: Как проверить стр. 180 Раздела 2 6-НДФЛ Видео: Излишне удержанный НДФЛ - как быть с 6-НДФЛ Порядок отражения излишне…
Здравствуйте! Вы пишите: «Документ «Возврат НДФЛ» проводим в феврале 2021, но в документе месяц Начисления указываем декабрь 2020г. Эта сумма встает в 6НДФЛ в Разделе 1 за год 2020 в строку 090» — Если возврат выполнен в 2021 году, то он не должен показываться в 1 разделе отчета за 2020 год. Строка 090 заполняется по фактической дате возврата, а возврат был в 2021, значит в 1 раздел отчета 2020 года он НЕ должен попасть. Наверное, он попадет в отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года, если конечно ФНС не выпустит какое-то иное разъяснения по новому отчету 6-НДФЛ, который будет действовать с 1 квартала 2021 года.
Спасибо, но Вы ничего не сказали про то, когда и как отразить НДФЛ перечисленный работнику в Разделе 2 (по факту это произошло в феврале 2021), что бы излишне удержанные суммы НДФЛ уменьшили налог «Удержанный»
«но Вы ничего не сказали про то, когда и как отразить НДФЛ перечисленный работнику в Разделе 2» — перечисленный НДФЛ и не должен показываться в 6-НДФЛ. В 6-НДФЛ есть только исчисленный и удержанный НДФЛ. Я так понимаю Вы здесь имели ввиду не перечисленный НДФЛ, а удержанный?
«что бы излишне удержанные суммы НДФЛ уменьшили налог «Удержанный»» — в случае возврата НДФЛ, не происходит уменьшение удержанного НДФЛ в следующих ведомостях, поскольку выполняется возврат сотруднику. Уменьшение удержанного НДФЛ относительно исчисленного происходит только в том случае, если выполняется зачет излишне удержанного НДФЛ, а не его возврат. Но у Вас судя по описанию не тот случай. У Вас именно возврат НДФЛ.
Спасибо, Дмитрий, что помогли разобраться!
Обращайтесь! Мы всегда рады помочь!)