Как отразить в 6НДФЛ начисленный к возврату НДФЛ

1. Здравствуйте! Вы пишите: «Документ «Возврат НДФЛ» проводим в феврале 2021, но в документе месяц Начисления указываем декабрь 2020г. Эта сумма встает в 6НДФЛ в Разделе 1 за год 2020 в строку 090» — Если возврат выполнен в 2021 году, то он не должен показываться в 1 разделе отчета за 2020 год. Строка 090 заполняется по фактической дате возврата, а возврат был в 2021, значит в 1 раздел отчета 2020 года он НЕ должен попасть. Наверное, он попадет в отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года, если конечно ФНС не выпустит какое-то иное разъяснения по новому отчету 6-НДФЛ, который будет действовать с 1 квартала 2021 года.

2. Спасибо, но Вы ничего не сказали про то, когда и как отразить НДФЛ перечисленный работнику в Разделе 2 (по факту это произошло в феврале 2021), что бы излишне удержанные суммы НДФЛ уменьшили налог «Удержанный»

3. «но Вы ничего не сказали про то, когда и как отразить НДФЛ перечисленный работнику в Разделе 2» — перечисленный НДФЛ и не должен показываться в 6-НДФЛ. В 6-НДФЛ есть только исчисленный и удержанный НДФЛ. Я так понимаю Вы здесь имели ввиду не перечисленный НДФЛ, а удержанный?

   «что бы излишне удержанные суммы НДФЛ уменьшили налог «Удержанный»» — в случае возврата НДФЛ, не происходит уменьшение удержанного НДФЛ в следующих ведомостях, поскольку выполняется возврат сотруднику. Уменьшение удержанного НДФЛ относительно исчисленного происходит только в том случае, если выполняется зачет излишне удержанного НДФЛ, а не его возврат. Но у Вас судя по описанию не тот случай. У Вас именно возврат НДФЛ.

4. Спасибо, Дмитрий, что помогли разобраться!

   1. Обращайтесь! Мы всегда рады помочь!)

Комментарии закрыты.