Пересчет НДФЛ Резидента

Вопрос задал Александр Е.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

Добрый день, сотрудник с февраля был нерезидентом, с сентября стал резидентом. Программа пересчитала весь НДФЛ и поставила это все в сентябрь. Есть ли возможность ограничить возмещение только по ставке 13%, что бы НДФЛ оставался 0, и не переходил в минус в месяце расчета?

Метки вопроса: НДФЛ, Перерасчет НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов», Смена статуса Нерезидент на Резидент

Все комментарии (17)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    «Есть ли возможность ограничить возмещение только по ставке 13%, что бы НДФЛ оставался 0, и не переходил в минус в месяце расчета?» — Такой возможности нет, только если руками. Но трогать ндфл — не благодарное дело. Скажите, почему хотите именно такое поведение программы?
    НДФЛ пересчитался, сумма сотруднику автоматически выплачивается. Скриншот прикладываю.

  2. Это ведь по сути ведь не долг предприятия, а зачет НДФЛ. Вот пусть и зачитывается в рамках 13 процентов.

  3. Это действительно не долг предприятия. Но налог рассчитывается с нарастающим итогом с начала года. Такое же правило действует, когда сотрудник приносит имущественный вычет в организацию.

  4. Нужно ли делать корректировки регламентированной отчетности в этом случае?

  5. Приложение

    Здравствуйте!
    Хотела бы еще раз учтонить следующий момент: Возвращать излишне удержанный НДФЛ в этом случае нельзя, можно только зачитывать. Возврат может произвести только ИФНС по итогам налогового периода (п. 1.1. ст. 231 НК РФ).
    Прикладываю публикацию Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ)
    В отчетности доходы и исчисленный налог с начала налогового периода отражаются по ставке 13%.
    Поведение программы изменилась, больше корректировка не формируется автоматически и сразу вся сумма идет к выплате. Что не корректно. Возможно у Вас другой релиз, у меня 3.1.23.68.
    Поэтому рекомендую ее указать самостоятельно вручную, если у Вас такая же ситуация. Прикладываю срикншоты, только смоделировала ситуацию смена статуса в марте.

  6. Да релиз, 3.1.23.68. И вся сумма пошла к выплате, хотя в том же ролике описывается как должно быть. Я подумал может это как опция идет, которую можно отключить. Т.е. корректируем только сумму выплаты?

  7. Здравствуйте!
    Нет, опции нет. На данном релизе корректируем один месяц, один раз. Дальше программа отрабатывает штатно. В следующих месяцах не потребуется нашего вмешательства.

    1. Только сумму выплаты корректируем?

  8. Нет, корректируем на вкладке Корректировка выплаты. Скриншот прикладывала чуть выше. В том документе, где сотруднику сделали перерасчет ндфл. Переходим на вкладку Корректировка и добавляем туда сумму со знаком минус. Эта сумма равна исчисленному ндфл. После этого выплата сформируется сама, затем в следующих месяцах будет автоматически программа использовать этот излишний ндфл.

    2. Такой момент вылез. В своде сумма возврата в НДФЛ сидит полностью, это же не совсем верно?

  9. Покажите пожалуйста скриншот. Где именно Вы это видите?

    1. Типовой отчет полный свод начислений и выплат. Если развернуть по физлицу, то он там есть с полной суммой вычета.

  10. Приложение

    Да, в полном своде мы видим ндфл полностью исчисленный, с учетом перерасчета.
    Так как поставили корректировку ндфл руками, это нам позволило не корректировать вручную ведомость. Данная корректировка таже отображается в своде — Ндфл к зачету в счет будущих периодов.

  11. Здравствуйте!
    У Вас получилось разобраться или остались еще вопросы?

  12. Да, спасибо. Вопрос можно закрывать.

  13. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.