Здравствуйте.
Сотруднику в декабре 2025 выплачивался отпуск (с НДФЛ по ставке 15%),
в апреле этого сотрудника увольняем…
Я приложу скрин-шот. Это расчет его итоговой ЗП.
Получается, что удержания превышают зарплату апреля 2026.
Юрист говорит, что общий размер всех удержаний при каждой выплате зарплаты (после вычета НДФЛ) не может превышать 20%…
Как в зарплате правильно закрыть такой расчет ?
1) Компенсация отпуска авансом -94287,82, НДФЛ с неё 14143,17 (15%).
2) Оклад за апрель 2026 9090, 91 НДФЛ с него 1182.
Подскажите пожалуйста какие документы и в какой последовательности нужно сделать, чтобы все это правильно оформить ?
1) Увольнение рассчитали. Оклад рассчитали отдельным документом НЗ за апрель 2026.
3) Нужно ли сделать документ возврат НДФЛ за апрель…
4) Сделать возврат сотрудником задолженности…
И так далее…
Получите понятные самоучители 2026 по 1С бесплатно:
Вы пока заняты очень сильно ? Хотелось бы получить ответ до понедельника до 14 00. Нужно будет сделать все эти операции…
Здравствуйте!
В выходные мы не работаем, попробуем все успеть сделать 🙏
Правильная последовательность действий: при увольнении сотрудника все расчеты выполняются в документе Увольнение. То есть рассчитывать зарплату за апрель отдельным документов я бы не рекомендовала. Если смотреть рассчетный листок, то документ возврат ндфл не нужно. Программа сделала зачет ндфл. Прикладываю ссылку на статью: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? .
Возврат задолженности можно вводить только, если если сотрудник готов внести сумму долга.
Юрист говорит о том, что удержать можно только 20% долга. Можно попробовать поговорить с сотрудником и справить, готов ли он добровольно вернуть переплаченную сумму. Если да, тогда берем письменное заявление у сотрудника. Если нет, то выплатим сумму за минусом 20% долга. ЗУП сама ничего не умеет рассчитывать, поэтому вручную ведомость заполним. Подскажите, какой вариант будет использовать?
Рекомендую выполнить проверку Проверка учета НДФЛ по уволенным .
1) Зачет НДФЛ нельзя будет сделать, потому что НДФЛ 15% и он тянется с того года…
Я посмотрел, возможно правильная последовательность такая:
1) Перерасчет компенсации в увольнении с минусом. — 94287,82, НДФЛ — 14143,17
2) Делаем возврат НДФЛ на 14143,17
3) Заполняем ведомость, чтобы сумма к выплате была 80% от (9090.91 начисленного оклада минус НДФЛ),
то есть правим (7908,91*80%) = 6327,128 к выплате.
4) Делаем возврат задолженности.
Если НДФЛ с того года, тогда нужно сделать Возврат ндфл, но только с письменного заявление сотрудника. Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов .
Прошу учесть, не видя вашего учета я не могу проверить корректность сумм ндфл и возврат. Но НДФЛ не может быть с копейками
Под «возвратом задолженности» вы подразумеваете, что сотрудник готов вернуть?
Да, сотрудник готов вернуть задолженность. Возврат НДФЛ тоже сделаем с согласия сотрудника.
Если сотрудник готов вернуть сумму долга, то можно не делать возврат задолженности и выплаты. Просто указать ему сумму, которую он внесет на расчетный счет организации.
Прикладываю ссылку на публикацию: Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ .Если нужно проверить расчет ндфл, приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 и 2026 годы. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
Но, мы же не можем ему ничего не платить ? Юрист говорит о том, что удержать можно только 20% долга.
Сотрудник готов вернуть только 20% долга или всю сумму. Если только 20% процентов, тогда да. Делаем ведомость на выплату и вручную корректируем сумму на руки. В таком случае у сотрудника остается долг. Прикладываю ссыклу на публикацию: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет .Но на практике организация списывают раньше, не дожидаясь трех лет.