Добрый день!
Подскажите пожалуйста, почему в отчетах Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и Регистре налогового учета по НДФЛ разное распределение дохода по ставкам НДФЛ?
Например, в Подробном анализе Премии от 19.09. облагаются по ставке 15%, а в Регистре налогового учета по НДФЛ данные премии облагаются частично по 13% и 15%. И в справке 2-НДФЛ доходы по ставкам распределятся как в регистре по НДФЛ, и также отличаются от подробного анализа. Где данные приоритетнее? И почему так происходит?
Все комментарии (22)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
К сожалению, проанализировать учет по приложенным скриншотам не получится. Там только кусочки данных — не видно всей полной картины. Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы?
Я встречала на релизе 3.1.34.57 ошибку в отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ». Но при этом в справке 2-НДФЛ и подробном анализе НДФЛ всё хорошо.
Предлагаю проверить учет с помощью отчета «Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога». Скачать настройки можно по ссылке: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/nastrojki-universalnogo-otcheta-dlya-analiza-ndfl.html. Будет ли там корректно распределен доход по ставкам для него сотрудника. Приложите скриншот — проверим учет вместе. ❤️
У нас релиз Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.13) . Сформировала Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, в целом доход по ставкам распределен верно. Но если расшифровать налог и посмотреть в разрезе видов дохода, то данное распределение отличается от Регистра налогового учета по НДФЛ и Справки о доходах (2-НДФЛ).
Вижу, в документе увольнение происходит регистрация дохода по ставке 13%. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Важно видеть все документы основания, которые делают запись в налоговом учете. Прошу поставить флажок Суммы до/после превышения. В справке 2 НДФЛ должно быть все верно.
Прикладываю Подробный анализ и Справку 2-НДФЛ. Смущает, что премии от 19.09. в Подробном анализе на общую сумму 174 522,43 облагаются по ставке 15%. А в справке часть премий попадает в раздел 13%, а именно 33 178,55. Остальная часть в раздел 15% — 141 343,88.
Здравствуйте!
Ваш вопрос в работе. Прошу немного времени для подготовки ответа🙏. Благодарю за понимание ❤️
Прикладываю скриншот — документов премий с датой выплаты в сентябре было 4. Программа оставила сумму по коду 2002 в размере 89 062,55, итоговая налоговая база по ставке 13% как раз теперь 2,4 млн. руб.
Остаток уже перенесен на ставку 15%
Поэтому в данной ситуации все верно отражено
Мила, спасибо. Я понимаю, что если смотреть отдельно Подробный анализ и Справку 2-НДФЛ, что и там и там НДФЛ в целом исчислен верно. Но, если эти отчеты сравнить между собой, то НДФЛ между видами дохода распределяется в них по-разному (например, это видно по премиям в сентябре). Волнует именно этот вопрос. Почему по-разному распределяется доход по ставкам НДФЛ в Подробном анализе и Справке 2-НДФЛ (Регистре налогового учета по НДФЛ)? И какой из отчетов приоритетнее?
Если позволите, я с Вами не соглашусь. В отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику не отражено распределение дохода до и сверх превышение. Разделяется ндфл, но доход отражен одной суммой.
Поэтому я не вижу расхождений между справкой 2 ндфл и Подробный анализом по сотруднику.
Премия распределилась верно. Итоговая сумма по коду 202 верная. А вот то, что странное отражение в отчете Регистре налогового учета — тут я согласна. Что -то с этими данными не так.
Приоритетней Подобный анализ и справка 2 НДФЛ. Скажите, Вы формируется отчет Регистр налогового учета для себя, или нужно для передачи, например в ИФНС?
Отчет мы формируем для себя, т.к. нам нужно понимать с какого вида дохода (2002, 2000, 2013 и т.д.), какой процент НДФЛ удержан. Как я вижу ситуацию: в Подробном анализе НДФЛ я выделила 4 премии, выплаченные в сентябре (у премий код дохода 2002). Из этих премий с суммы 55 884,00 — удержан НДФЛ по ставке 13% — 7265 руб.; с суммы 174 522,43 — удержан НДФЛ по ставке 15% — 26 178 руб. (по данным Подробного анализа НДФЛ). А если мы посмотрим Регистр налогового учета по НДФЛ, то увидим, что в сентябре по коду 2002 отражено 55 884,00 — по ставке 13% (это 7265 руб.); 33 178,55 — по ставке 13% (это 4313 руб.), и 141 343,88 — по ставке 15% (это 21202 руб.). А исходя из данных Подробного анализа по НДФЛ должно в Регистре налогового учета быть так: 55 884,00 — по ставке 13% и 174 522,43 — по ставке 15%. Т.е. в Регистре по непонятной причине часть премии в размере 33 178,55 отражается по ставке 13%, хотя фактически в документе с нее удержан НДФЛ 15% (что мы и видим в Подробном анализе НДФЛ).
Прошу время на модерирование вновь ситуации. Вышел еще один релиз 3.1.35.47 — посмотрим, как там будет заполняться регистр налогового учета 🙏
Спасибо за ожидание!
Сформировала примерную ситуацию на релизе 3.1.35.47 — справка 2 ндфл и регистр налогового учета отражают разные данные. Написала обращение по данному вопросу на линию консультации 1С.
Поэтому пока верить отчету Регистр налогового учета не стоит точно. Так как Вы его формируете для себя, тогда предлагаю подобрать другие способы проверки удержанного ндфл.
Посмотрите, пожалуйста, публикацию:
— Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года .
— Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
Если этого будет недостаточно -напишите почему. Попробуем найти оптимальный вариант проверки
Спасибо большое за информацию! Посмотрю ваши материалы. Ждём, что ответит линия консультаций 1С.
Вчера передала копию базы разработчикам. Думаю, даже если будет зарегистрирована ошибка, то исправление будет не быстрым.
Если у Вас будут вопросы по методике проверки ндфл, напишите. Вопрос пока не закрываю.
Доброе утро! Мила, отчеты по проверке НДФЛ посмотрела, спасибо. Есть какая-то информация от разработчиков? Вы сюда напишете, если что-то будет известно?
Отлично!
Пока ошибку не зарегистрировали. Я передала копию базы, сослались не неверное проведение документов. Так как нарушена последовательность ввода, то ничего не будут пока исправлять. У меня пока не получилось смоделировать пример без ошибки последовательности ввода.
Боюсь, что пока придется жить с тем, что есть.
Добрый день! Напишите, пожалуйста, если получится в итоге смоделировать верную последовательность ввода документов, чтобы такая ошибка не проявлялась.
Проблема в том, что документы премии, введены после документа Увольнения.
Получается, что у нас расчет ндфл по ставке 13% есть в документе Увольнение, потом премия считается уже по 15%
При правильном порядке ввода документов: сначала премии, потом увольнение. То есть у нас в каком-то документе Премии должен быть уже переход с 13 на 15%. В документе Увольнение расчет только по ставке 15%.
Тогда в регистре и в справке 2 ндфл будет одинаковые суммы дохода по кодам дохода
Добрый день. Мила, я потестировала порядок ввода документов, который вы указали (сначала премии, потом увольнение). В этом случае переход с 13% на 15% произошел в документе Премия. И до проведения документа Увольнение Подробный анализ НДФЛ (рис. 1) и Регистр налогового учета по НДФЛ (Рис. 2) были корректные и соответствовали друг другу. А вот после проведения документа Увольнение в Регистре налогового учета по НДФЛ (Рис. 4) сумма начислений из документа Увольнения (по непонятным причинам) разбивается на 13% и 15%. Хотя при этом в Подробном анализе НДФЛ (Рис. 3) данные верные и вся сумма начислений по документу Увольнение проходит по ставке 15%. Т.е. проблема с неверным отражением в Регистре налогового учета по НДФЛ сохраняется.
Доброе утро!
Подскажите, пожалуйста, в документе Увольнение расчет зарплаты происходит только за сентябрь? У меня смоделировалась ошибка, когда в документе увольнение расчет зарплаты с августа.Но это не рекомендованная последовательность учета. Приложите справку 2 НДФЛ по сотруднику. В ней есть распределение дохода по кодам для проверки.
Мы доработали Внешний отчет Расшифровка 6-НДФЛ от Бухэксперт, в котором удобно увидеть как распределяется доход сотрудника по ставкам: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .Рекомендую использовать в учете.
Добрый день! В документе Увольнение происходит расчет только зарплаты за сентябрь. Справку 2-НДФЛ прилагаю. Получилось понять, почему происходит пересорт в регистрах по НДФЛ между ставками, после проведения документа увольнение? Или у вас не возникает такой ошибки? Ваш отчет посмотрю, спасибо большое!
Разработчики не признают правильным поведение — расчет документе Увольнение зарплаты за предыдущий месяц. В данной ситуации зарплату за сентябрь нужно рассчитать в отдельном документе Начисление зарплаты и взносов. В документе Увольнение расчет зарплаты может быть только за один месяц.
Если я рассчитаю в увольнение зарплату за сентябрь — у меня тоже будет ошибка.