ЗУП 3.1.25.136
Добрый день, не могли бы вы сделать подборку ваших статей / семинаров, где подробно разбирается расчет НДФЛ при достижении базы 5 млн руб. Какой алгоритм использует программа, почему в типовых отчетах по НДФЛ не делится Доход / Налоговая база на значения с и до превышения, как например, со значениями НДФЛ. В регистры не пишется разделение базы на до и после превышения, по каким правилам тогда Доход по ставке 13% и 15% заполняется в 6 НДФЛ. Увидела только в отчете Регистр налогового учета заполнение дохода по разным ставкам. Возможно ли донастроить типовой отчет с делением Дохода / Налоговой базы на до и после превышения?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обратите внимание, в настройках учетной политики организации (Настройка – Предприятие — Реквизиты организации — Учетная политика и другие настройки – Учетная политика – НДФЛ) переименован флажок Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале. Теперь он называется Показывать расчеты по прогрессивной шкале НДФЛ.
В предыдущих релизах ЗУП 3.1 имелось два алгоритма расчета НДФЛ:
— по-старому, без использования ставки 15%
— по-новому, с использованием повышенной ставки
При сброшенном флажке Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале применялся старый алгоритм. Начиная с релизов ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212 старый алгоритм отключен, теперь всегда используется только новый механизм. Флажок влияет на отображение в документах и отчетах полей для налога, рассчитываемого по ставке 15%.
Проверьте пожалуйста у себя настройку в учетной политике.
Также об этом подробно рассказывается в статье: Настройка расчета НДФЛ по прогрессивной шкале (ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212)
Во многих стандартных отчетах по НДФЛ есть флажок «суммы с/до превышения»:
Вы также можете ознакомиться со статьями на нашем сайте:
Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С
Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.?
ФНС разобрала на примере, как показать в 6-НДФЛ дивиденды свыше 5 млн руб.
Налоговики рассказали, как заполнить 6-НДФЛ с прогрессивной ставкой
Как заполнить 6-НДФЛ по внутреннему совместителю, получившему доход свыше 5 млн. рублей
Также можно посмотреть на последнем семинаре разбирается прогрессивная ставка по НДФЛ (в т.ч. по дивидендам), время 1ч.46мин.: Идеальный отчет 6-НДФЛ в 1С (часть 3)
Добрый день,
нашла такую еще статью )
Распределение доходов по ставкам 13% и 15%
По налогу ДО и С превышения данные в отчетах есть, нет данных по Доходу / Налоговой базе до и после превышения. Это не настроить никак типовыми отчетами по НДФЛ?
Добрый день!
Изучила ваш вопрос, проверила имеющиеся отчеты (посоветовалась с коллегами).
Получается, что установить дополнительный настройки к типовым отчетам по НДФЛ не получится.
Поэтому лучший вариант разделить базу — это использовать Раздел 2 отчета 6-НДФЛ, как в статье, которую вы нашли.
Так же можно еще использовать отчет Регистр налогового учета по НДФЛ и справки 2-НДФЛ по сотрудникам.
Спасибо!