Пересчёт отпуска после смены месяца в документе и неудержанный НДФЛ

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день!
При сдаче 6-НДФЛ обнаружили, что есть неудержанный налог. Это произошло по причине того, что в июне не удержан налог с отпуска. В документе отпуск, который был с 02.07 месяц был заполнен как июль, а ведомости месяц был заполнен как июнь. На копии базы отменили все документы с июня изменили месяц в документе отпуск на июнь и обновили налог в ведомости налог в ведомости теперь отображается.
Но как теперь быть с тем, что отпуск был посчитан без учета июня, то есть в средний не попадал июнь. И Таких сотрудников 5 штук. Как теперь им пересчитать отпуск?
Документы за июнь мы править не стали, оставили начислено как было изменили только месяц июнь поставили чтобы в ведомость подтянулся налог верный.
1. Но ведь, наверное, сотрудникам надо доплатить? Не знаем, как это сделать теперь?
2. У некоторых начислено с учетом зп июня почему-то меньше чем без зп июня? Удерживать с них, наверное, нельзя?
Можете подсказать что можно корректно сделать сейчас?
3. Еще один сотрудник в 6-ндфл по которому налог переудержан. Программа почему-то сторнирует доход и налог. По нему был заведено прекращение исполнительного листа в августе, в начислении зп за август удержания по нему не было. Что тогда сторнируется не можем понять? Можете подсказать что проверить и как поправить?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. хотя вроде за год выровнялся ндфл? но что тогда эту сумму переудержанного НДФЛ оставить в 6-НДФЛ? если нажать пересчитать в начислении зп за август там вылезли проф.союзные взносы может дело не в исполнительном листе

  2. Здравствуйте!

    1. По вопросу: «Но ведь, наверное, сотрудникам надо доплатить? Не знаем, как это сделать теперь?»

    Посмотрите пожалуйста как оформить перерасчет отпускных за прошлый период разбираем в статье: Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц

    Также Вам может быть интересно:
    Перерасчет среднего заработка в ЗУП 3.1
    Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно заполняется ведомость, если перерасчет отпускных выплачивать с авансом

    2. По вопросу: «У некоторых начислено с учетом зп июня почему-то меньше чем без зп июня? Удерживать с них, наверное, нельзя?
    Можете подсказать что можно корректно сделать сейчас?»

    Действительно, в результате пересчета может получиться сумма, как больше, так и меньше изначально рассчитанных отпускных. Если после пересчета отпускные окажутся меньше, чем было рассчитано изначально, придется удерживать долг с работника – это рискованное дело с точки зрения возможных проверок трудинспекции. Поэтому в данном случае возможность удержания (уменьшения) суммы отпускных лучше уточнить у аудиторов.
    Если хотите избежать такой ситуации (когда средний оказывается меньше после перерасчета), можно сразу включить в расчет отпускных дни за месяц перед отпуском. Тогда в расчет среднего не попадет сумма зарплаты, но будут включены календарные дни – средний заработок получится меньше и после пересчета сумма отпускных уже точно окажется больше рассчитанной изначально. Посмотрите пожалуйста этот способ разбираем в статье (Вариант 1): Если отпуск начинается в следующем месяце

    3. По вопросу: «Еще один сотрудник в 6-ндфл по которому налог переудержан. Программа почему-то сторнирует доход и налог. По нему был заведено прекращение исполнительного листа в августе, в начислении зп за август удержания по нему не было. Что тогда сторнируется не можем понять? Можете подсказать что проверить и как поправить?»

    Причина может быть в том, что не весь начисленный доход был сразу выплачен (если проверить сумма к выплате + удержан НДФЛ должно быть равно начисленному доходу) или планируемая дата выплаты не совпадает с фактической. Можно скорректировать сторно дохода и НДФЛ в сентябре документом Операция учета НДФЛ (чтобы на отчетную дату за 9 месяцев исчисленный НДФЛ был равен удержанному НДФЛ)- смотрите Пример 3 в статье: Исправление ошибок в учете по НДФЛ

  3. по 3 вопросу — На копии базы все распровели, с ндфл все в порядке, дата выплаты в начислении и в ведомости совпадает, единственное заметили что НДФЛ был не корректно распределен в зп за аванс и за зп, если сотрудника заново подобрать в документ, то ндфл теперь распределяется верно, но 16000 все равно сторнируется. Причем ведомость еще даже не проводили. Единственное у нас теперь сторнируется только доход, а НДФЛ перестал сторнироваться в отличии от того чтобы до распроведения документов и заново заполнения зп. Как теперь понят почему доход сторнируется? Причем ведомость еще не проведена….

  4. по 1 вопросу — По поводу перерасчета отпуска, в текущем месяце мы уже ничего не сможем пересчитать так как дело было в июне.
    Мы можем пересчитать только в октябре.
    То есть мы пересчитываем октябрём?
    Через кнопку исправить? У нас корректно заполняется документ? Перерасчет с минусом и новая сумма? И вот эта доплата 1881 рублей это уже доход октября? И ндфл октября? И получается взносы с этой суммы учтутся при начислении зп за октябь? В этой части не придется отчеты пересдавать? С учетом пересчета отпуска?

  6. Пока разбирались с НДФЛ по сотрудникам. Нашли еще одного проблемного, которого уволили в августе. У него переудержан 1 рубль. Но что-то не могу понять, если отменить зп и увольнение и ведомость на увольнение все хорошо, проводим увольнение тоже все в порядке. Но если пересчитать налог в начислении зп все равно минус 1 рубль. Почему почему вообще этот рубль возникает? И как его убрать? Сотрудник уже уволен к тому же.
    Хотя возможно и правда переудержали, если сейчас пересчитать увольнение налог встаёт 11 512,00.
    Что тогда оставить в 6-НДФЛ этот рубль? Чтобы налоговая видела что с сотрудника переудержали рубль? Или как лучше сделать? Почему раньше в увольнении налог вставал 11 513?
Добавить комментарий