Выплата отпускных2

Добрый день!

Уже задавал вопрос по поводу исправлений отпусков, задам еще раз поскольку для нас это сейчас самая больная тема.

Ситуация изображена на картинке:
Месяц начисления июнь, выплата в июне, а период отпуска июль.
Как правильно рассчитывать и выплачивать отпуск, чтобы корректным был отчет Анализ НДФЛ.
А именно, чтобы «Начислено» в отчете совпадало с «Начислено» в расчетном листке и 3 столбца отчета совпадали между собой (Исчислено, Удержано, Уплачено).

Я предлагаю расчетчикам следующий вариант:

1. Считаем отпуск как его считает программа, не вносим никаких изменений. (т.е. без зарплаты за июнь в среднем заработке).
2. Выплачиваем отпускные 28.06 (как по закону за 3 дня до ухода в отпуск).
3. Считаем зарплату за июнь 30.06
4. Исправляем отпуск по кнопке Исправить текущим месяцем – 29 июня. (выплату в документе ставим вместе с зарплатой 5 июля)
5. Делаем выплату зарплаты 5 июля

Скажите – это верный алгоритм? Или нужно по-другому как-то действовать?

Елена Грянина рассматривала похожую ситуацию в Поддерживающем семинаре за май, но там ситуация была иная: Начисление отпуска было в июне, выплата в июне и сам отпуск был в июне.
И в семинаре Елена не показала Анализ НДФЛ, какой результат получился.

Правильно понимаем, что теперь таблица заполнения формы 6-НДФЛ должна измениться. Образец приложил.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

    1. Здравствуйте!
      Если Вы хотите, чтобы «Начислено» в отчете «Анализ НДФЛ» совпадало с «Начислено» в расчетном листке, то необходимо, чтобы в документе «Дата выплаты» совпадала с «Месяцем» начисления (это касается всех «Прочих доходов от трудовой деятельности», к которым относятся и отпускные). Т.е. в Вашем случае в исходном документе «Отпуск» эти параметры совпадают и данные попадут в один месяц в двух отчетах. А вот при исправлении документа отпуск и при доначислении сумму отпускных у Вас появится разница. Она образуется из-за того, что в документе-исправлении в поле «Месяц» Вы указываете «Июнь» (сужу по дате документа, и тому, что Вы написали «Исправляем отпуск по кнопке Исправить текущим месяцем»), а «Дату выплаты» ставите 05.07.18. В расчетный листок доходы попадают по «Месяцу» их начисления, поэтому доначисленная сумма отпускных попадает в Июнь, а в отчет «Анализ НДФЛ» доходы попадают по «Дате получения дохода», которая совпадает с «Датой выплаты» (05.07.18), т.е. в «Июль».
      Если в документе-исправлении отпускных Вы поставите в качестве месяца начисления «Июль», тогда данные по доходам в расчетном листке и «Анализе НДФЛ» совпадут.

Комментарии закрыты