Ошибка НДФЛ Удержано

Добрый день! Ошибку 10 дней назад отправили в 1С, через неделю пришел ответ что она зарегистрирована, срок исправления не определен. А отчетность так уже сдавать надо… Просим помощи у вас — как сожно исправить или хотя бы какие цифры нарисовать в отчетности…
Работали в ЗУП 3.1.5.212, в настоящее время обновились на релиз 3.1.5.272. При обнаружении проблемы по сотруднику в НДФЛ удержанном в тестовой базе распровела выплаты, пересчитала ЗП, перезаполнила-перепровела документы, результат то же.

Сначала особенности нашего предприятия. Зарплаты у нас небольшие, чуть больше прожиточного минимума, плюс регион участвует в проекте прямых выплат ФСС. Работаем с января 2018 сразу в ЗУП3 (переносов и накопленных ошибок нет). В мае сотрудница отсутствовала и принесла БЛ, его рассчитали (759.69р за счет предприятия) и поставили выплату вместе с выплатой зарплаты 14 июня. При этом НДФЛ 0р, в расшифровке вижу, что предоставлены вычеты за июнь (на двух детей 2800, налог рассчитан -265р за июнь). С позицией предоставления вычетов по БЛ по месяцу выплаты мы согласны, платим НДФЛ по отчетам в день выплаты (не откладываем), всю полностью сумму, руками в документах выплат суммы выплат и НДФЛ не корректируем.

В начале июня сотрудница пошла на неделю в отпуск (до выплаты ЗП мая), мы рассчитали ЗП мая (вычет мая предоставился), рассчитали отпуск 2775,5р, налог 360р и выплатили до выплаты ЗП мая 6 июня, при этом НДФЛ удержали и перечислили 95р (это остаток НДФЛ за июнь при проведенных, но невыплаченных начислений мая)

14 июня выплатили ЗП и БЛ за май.

Далее считаем ЗП за июнь. НДФЛ -360р на дату выплаты отпускных июня и +360р на дату выплаты ЗП за май в июне, начислено за июнь 1256р (вычеты ранее использованы в БЛ мая, поэтому не применились). Делаем выплату ЗП июня 13 июля, в удержано НДФЛ сумма 991р, причем состоит из 2-х сумм: 631р оплата труда за июнь и 360р с видом дохода «Прочие от трудовой деятельности» на дату 13.07.18 (но у нас отпуск был в июне, оплачен в июне, других отклонений в июне не было, непонятно откуда взялся июль и почему эти суммы в удержании, а не начисленные 1256р). В итоге на середину июля у сотрудницы 265р НДФЛ не удержанных.

Думаем, возможно в следующем месяце выровняется НДФЛ. В тестовой базе оплачиваем ей июль полностью, делаем выплату — опять у сотрудницы НДФЛ удержано меньше начислено, причем долг по НДФЛ стал еще больше, 625р.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    «При этом НДФЛ 0р, в расшифровке вижу, что предоставлены вычеты за июнь» — не совсем понял, почему были предоставлены вычеты только за июнь? Должен был предоставлен вычет за май и за июнь. Или Вы под этим как раз и имели ввиду, что предоставлен вычет за май 1400 и за июнь 1400? Всего 2800.

    На самом деле по описанию довольно много возникает вопросов. Вы не могли бы описать ситуацию последовательным скринами, т.е. начисление больничного, чтобы был виден расчет НДФЛ, потом начисление зарплаты с расчетом НДФЛ, начисление отпуска с расчетом НДФЛ, ведомость с расшифровкой НДФЛ к перечислению и т.д. Так как это сделано, например, в этом обсуждении: Пересчет отпуска с уменьшением днейи НДФЛ

    И ещё приложите пожалуйста скрин содержимого регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин)

    1. А документ xls «Учет НДФЛ» прикрепленный к вопросу вы видете? Если его не достаточно, то сделаю еще скрины…

    2. У нее 2 детей, вычеты в БЛ именно за июнь 2800. А в расчете ЗП за май вычеты мая 2800

  2. Этих скринов достаточно. Спасибо!

    Меня больше всего пока смущает расчет НДФЛ в отпуске за июнь. Почему там две строчки?
    Должна быть одна строка:
    Дата: 06.06.18
    Налог: 360
    Вид дохода: Прочие…
    Доход: 2775,5

    Однако налог в 360 руб. почему-то уходит в дату 14.06.18. Далее при начислении зарплаты за июнь эти 360 руб вновь появляются и влияют на заполнение НДФЛ в ведомости на выплату июньской зарплаты.

    Также меня смущает то, что привыплате отпускных произошло уменьшение НДФЛ с отпускных (360 руб) на -265 руб. с больничного, т.е. в итоге удержано с отпускных не 360 руб, а 95 руб.

    Однако, я смоделировал полностью Вашу ситуацию в своей базе и у меня получилась такая же нелогичная картина. Думаю, это ошибка релиза. Чтобы выровнять ситуацию я сделал следующее:
    1. При расчете отпускных убрал строку с датой 14.06 и в строке с датой 06.06 поставил 360 руб.
    2. В ведомости на выплату отпускных указал именно 360 руб,
    3. При выплате зарплаты за май исправил удержанный НДФЛ. Вместо 589 руб. указал 324 руб. = 589 — 265
    4. Далее при заполнении ведомости на выплату июньской зарплаты у меня подгрузился ровно тот НДФЛ, который был исчислен при начислении зарплаты за июнь.

  3. Спасибо, завтра посмотрю. Эту ошибку 1С ошибочно присоединила к ранее зарегистрированным с описанием : » при заполнении 6-НДФЛ такой больничный во втором разделе может отображаться в двух блоках строка: в одном пустая 130 строка, в другом — пустая 140 строка.» «Срок исправления пока не определен.»
    Я уже написала в ответ, что «речь идет не только о «технических помарках» во втором разделе 6-НДФЛ», на которые они еще долго не собираются реагировать. «В результате ошибочной работы программы не верно удерживается НДФЛ. Это влияется на заполнение 6-НДФЛ (Раздел 1 строка 080 (неудержанный налог 625р) и 070, строки 2 раздела), справки 2-НДФЛ» и т.п.. И поставила «2» за их ответ (не знаю как еще заставить их шевелиться)…
    Пересматривала ваш последний семинар по ошибкам в НДФЛ, подходящего случая не нашла… Так что еще один случай в вашу коллекцию

    1. Ох, таких неисправленных случаев уже набралось довольно много. Устали коллекционировать))))

  4. Спасибо, все получилось. Только небольшое уточнение: в п.4 когда смотришь расшифровку — сумма НДФЛ удержано 1256руб сложилась из 2-х сумм, «прочие доходы …» 360р убрали (так как НДФЛ с отпускных мы уже меняли ручками и полностью удержали) и всю сумму поставили на «Оплату труда» . Тогда и 6-НДФЛ верно сформируется 2 раздел.

Комментарии закрыты