Перерасчет НДФЛ за 2025 год в 2026 году при полностью выплаченной ЗП по сотруднику

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️

2. Здравствуйте!

   1. Рассчитаем «Начисление зарплаты и взносов» за Апрель 2026 г. автоматически. Ничего не исправляем и проводим документ.
   2. Далее в формате pdf пришлите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2025-2026 года. Предварительно в шапке документа установим флажок «Суммы до / с превышения».
   3. В формате pdf пришлите пожалуйста «Расчетные листки» по сотруднику с ноября 2025 г. по Апрель 2026 г.
   4. Пришлите пожалуйста скриншот документа «Отпуск». Интересует первая вкладка, чтобы на ней были видны все реквизиты, в т.ч. поле «Корректировка выплаты».
   5. Поясните пожалуйста по какой причине решили перерпровести «Отпуск» и выплату по нему? Хотели посмотреть как это отразится на расчетах апреля?

3. Добрый день.
   Поясните пожалуйста по какой причине решили перерпровести «Отпуск» и выплату по нему?
   Просто решили проверить, не поможет ли это с внезапной проблемой в марте. Помогло. Но только на март.

   Запрошенные документы прикладываю архивом.

   1. Здравствуйте!
      Спасибо за данные!

      Давайте еще посмотрим данные регистра накопления «Зарплата к выплате» по физ.лицу с помощью «Универсального отчета» (Администрирование — Печатные формы, отчеты и обработки — Универсальный отчет).
      Настройки для отчета можно скачать по ссылке.
      Как загрузить настройки можно посмотреть в статье — Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла
      Обратите внимание, что настройки нужно загрузить дважды.

      В шапке отчета выбираем период с декабря 2025 г. по апрель 2026 г. Выбираем Организацию и Физическое лицо.

      1. Добрый день.
         Вот отчет.

         1. Предположу, что в момент проведения Ведомость в банк ВМZP-000048 от 10.02.2026 не был проведен документ «Возврат сотрудником задолженности ВМZP-000002 от 30.12.2025» на 1 руб. Из-за этого 1 руб. попал в «Ведомость в банк ВМZP-000048 от 10.02.2026». Далее после ввода «Возврат сотрудником задолженности ВМZP-000002 от 30.12.2025» программа попыталась закрыть взаиморасчеты в ноль и добавила 1 руб. в документ «Ведомость в банк ВМZP-000169 от 10.04.2026». В результате доход и НДФЛ по Отпуску декабря из 2025 г. переехал в 2026 г. и образовался излишне удержанный НДФЛ в 2025 г.

            Предлагаю вам на копии базы попробовать следующие действия.
            1. В Ведомости в банк ВМZP-000048 от 10.02.2026 удаляем строки, связанные с «Документом-основание» — Отпуск ВМОТ-482/1 от 01.12.2025 . По идее это должен быть 1 руб. в расшифровке колонки «К выплате». Однако дополнительнитель проверим и расшифровку колонки «НДФЛ к перечислению» по сотруднику.
            2. В Ведомости в банк ВМZP-000169 от 10.04.2026 смотрим и убираем сумму по «Документу-основанию» — Отпуск ВМОТ-482/1 от 01.12.2025. Это должен быть 1 руб. в колонке «К выплате». Но проверяем и расшифровку «НДФЛ к перечислению».
            3. Пересчитываем Отпуск ВМОТ-521/3 от 20.04.2026 г. Из колонки «Корректировка к выплате» должна уйти сумма.
            4. Пересчитываем зарплату за апрель и проверяем, что на вкладке «Корректировка к выплате» ничего не появляется.
            5. Тестово выплачиваем зарплату за апрель и проверяем в «Расчетном листке» что все закрылось в ноль.
            6. Проверяем в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» данные за 2025 — 2026 г. Должен уйти минус по Отпуску ВМОТ-482/1 от 01.12.2025 и по НДФЛ с него в 2025 г. В 2026 г. должна уйти «переехавшая» из 2025 г. сумма отпускных = 38151,68 руб. по Ведомости в банк ВМZP-000169 от 10.04.2026. По итогам 2025 и 2026 года исчисленный и удержанный НДФЛ по каждому году должны стать одинаковыми.

            1. Вы знаете, отпуск не пересчитался. В смысле, что корректировка не пересчиталась, пришлось ее руками удалять из документа ВМОТ-521/3.
               В целом же сейчас на копии вышло вот так (отчет прилагаю)

               1. Я правильно понимаю, что в «Начислении зарплаты и взносов» за апрель все хорошо и сумма на вкладке «Корректирока выплаты» не появилось? Это хорошо.
                  Вижу, что переброска отпускных 2025 в 2026 г. ушла. Отлично!

                  При выплате зарплаты за апрель в мае вижу, что у вас идет перерброска сумм из месяца в месяц. Скорее всего в «Начислении зарплаты и взносов» за апрель указали «Планируемую дату выплаты» апрельскую, а Ведомость проводите в мае. Если это подправить, то эта переброска уйдет.
                  Вы не написали, но думаю, что вы проверили, что в «Расчетном листке» за апрель нулевое сальдо.

                  Вижу, что не удержанные 2 руб. были и до внесенных изменений. Это уже другой вопрос.

4. Нет, плановая дата выплаты у нас ставится автоматически, согласно настроек справочника «Организации». В зарплате за апрель — это 08 мая. Ведомость тоже создается автоматически, по кнопке «Выплатить» и там дата обычно совпадает с документом начисления и практически никогда не корректируется руками.

5. Здравствуйте!
   Ольга в отпуске,с Вашего позволения продолжим работу с мной.
   Уточните, пожалуйста, сейчас все хорошо в отчетах? На конец апреля сальдо нулевое в расчетном листке?

   1. Добрый день.
      Да, все нормально.
      Сегодня планируем проверить НДФЛ.
      Если там все хорошо, то вопрос можно будет закрыть.

6. Хорошо! Тогда вопрос пока не буду закрывать. Напишите, если нужна будет помощь ❤️

   1. Добрый день. Мы все проверили, вроде бы (т-т-т) всё нормально.
      Спасибо за консультацию.

      1

7. Пожалуйста! Рада, что все хорошо. Пусть так и будет всегда 🌟

Комментарии закрыты.