Здравствуйте!
Не понимаю алгоритма заполнения 6 НДФЛ в части перерасчета отпуска, всё ли корректно.
В марте рассчитан отпуск (дата документа 27.02, месяц Март, дата выплаты 02.03)
В конце марта выясняется, что отпуск был рассчитан некорректно. Делается документ-исправление (дата 27.03, месяц Март, дата выплаты 08.04)
В результате перерасчета получается нетипичная ситуация — начислено в итоге меньше, чем в первоначальном документе, а НДФЛ рассчитан больше.
В 6 НДФЛ вся сумма дохода ложится на первую дату 02.03, а доначисление НДФЛ на новую 08.04. Ожидалось, что весь перерасчет уйдёт в апрель, но в итоге в апреле образуется полупустой блок-строк. Налог есть, дохода нет.
Приложен скриншот движения документа-исправления по регистру доходов, табличку НДФЛ из документа-исправления, и фрагмент отчета Проверка разд.2 НДФЛ по основному отпуску и его перерасчету
Здравствуйте! Ситуация действительно не типичная, в том, что доход исчислен в меньшей сумме, а НДФЛ в большей.
Чситаю, что программа отработала верно:
Я дмаю, что нужно разобраться, какие еще у сотрудника были доходы в Марте (или Апреле), и НДФЛ с каких сумм доначислился в исправительном отпуске. А потом сделать корректировку, чтобы эот НДФЛ «посадить» в нужный блок строк.
Приложите отчет «Анализ НДФЛ о документам-основаниям по сотруднику» за 2020 гд, сохраненный в формате pdf.
Т.е. при перерасчетах, корректировка дохода в 6 НДФЛ относится к первоначальной дате получения дохода, а НДФЛ по факту? Такой алгоритм?
Файл Анализ НДФЛ за март-апрель по сотруднику приложен
Здравствуйте Дина! Не совсем так. И доход и НДФЛ в случае сторно относятся к исходному периоду, за который происходит сторнирование, а в случае доначисления к новому периоду.
Смотрю Ваш отчет и по Отпуску «13-О» начислено как раз на 179 рублей НДФЛ меньше, чем получается расчетно. 15749,46 × 0,13 = 2 047. А исчислено 1869 (разница 178 рублей, рубль за счет округления)
«13-О» это ведь и есть наш исходный отпуск. А сумма 15749,46 это уже с учетом сторно. Приложите еще отчет «Подробный анализ НДФЛ», пожалуйста. Можно за период — только Март 2020.
Юлия.
да 13-О основной отпуск, который был перерасчитан позднее.
Подробный НДФЛ по сотрудника приложила и запуталась еще больше. В этом отчете изначальная ведомость 9 от 02.03.2020 отображается другой суммой.
В самой ведомости к выплате 14 118,68 и НДФЛ 1901. В отчете сумма выплачено 15 749,46 (т.е. полный доход, но с учетом сторно).
Проверила вторую ведомость, в которой прошло удержание за отпуск — 18 от 08.04.2020. В таблице зарплата указан корректировочный отпуск, сумма -417,22. По движениям других регистров тоже нигде нет ссылки на ведомость 9. Почему прошло как сторно, непонятно.
Добрый день! Не удивляйтесь разнице, ведь здесь расшифровка по регистраторам, в предыдущем была по документам-основаниям.
В «Подробном анализ НДФЛ» вижу, что все-таки была ошибка в отпуск «13-О»: Дход 16019,68, НДФЛ 1901, т.е. НДФЛ посчитан так, как будто применился вычет 1400. Но вычета нет и уже в феврале вычет к доходам не применялся. В результате перерасчета этого отпуска на сумму -270,22 получается -31 НДФЛ со сторно +182 НДФЛ, который в исходном отпуске не начислился. =147. Наверное, для полноты картины, нужно было бы увидеть скриншот еще самого документа Отпуск.
По поводу заполнения 6-НДФЛ: программа отрабатывает сложившуюся ситуацию корректно: в документе нет дохода (только сторно), но есть НДФЛ, и блок строк получается тоже без дохода.
Пожалуй, положительную сумму налога следовало бы удалить из исправительного отпуска. Тогда НДФЛ рассчитался бы в документе Начисление зарплаты и в 6-НДФЛ лег как налог с зарплаты. «Потерявшиеся» 147 рублей перечислили в бюджет вместе с НДФЛ с зарплаты?
Если не менять документы, то можно просто вручную включить эти 147 рублей в блок срок по зарплате. Проще всего это сделать просто вручную в самом отчете 6-НДФЛ, когда будете его заполнять. Но если хотите, чтобы заполнилось автоматически, то посморите движения Ведомости на выплату зарплаты по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». А затем документом «Перенос данных» как бы сторнируйте строку на удержание (введите все тоже самое,только сумму с минусом), а затем введите новую строку, в которой скорректируйте дату получения дохода и срок перечисления, чтобы по всем датам совпадало с удержанием НДФЛ с зарплаты.
Пробуйте, пишите, если не получается.
спасибо! все понятно, получилось
Отлично! Рада была помочь!
файл