Здравствуйте!
Не ладится у нас с перерасчетом отпуска, в частности в 6 НДФЛ.
Вроде типовая ситуация, доход и НДФЛ уменьшился. Но образовалась переплата, которая сама уходить не хочет и, видимо, мешается 6 НДФЛ.
В начале марта сделан отпуск (02.03), выплачен в марте (03.03). В скриншоте номер отпуска 17-О.
В конце марта сделан перерасчет отпуска (отдельным документом-исправления, в скриншоте длинный номер, дата 31.03), выплачен в начале апреля вместе с зарплатой (08.04) — доход по отпуску уменьшился на 42 рубля, НДФЛ уменьшился на 5.
В последней ведомости эти 42 рубля не вычлись из суммы к выплате, но это может быть и ручная ошибка.
Итог: Есть переплата 42 рубля по данному перерасчету отпуска. По НДФЛ переплат, переудержаний нет.
Ожидалось, что аналогично сторно суммы перерасчета лягут в 6 НДФЛ на первоначальную дату получения дохода, но…
в 6НДФЛ за 1 квартал:
в 1 разделе стр 020 — сторно учлось (Сумма совпадает с подробным анализом НДФЛ по сотруднику)
в 2 разделе стр 130 — без учета сторно (Сумма из отчета проверка разд.2 6 НДФЛ)
Приложила скриншоты отчетов Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и проверка разд. 2 6 НДФЛ.
Для тестирования, уйдёт ли ошибка после апрельских выплат сделали тестовые начисление и выплату зарплаты. Переплата автоматически не учлась, в 6 НДФЛ за полугодие ситуация не изменилась — сторно доходов в 42 рубля никуда не легло (но и в переплате они остались висеть). В итоге в 6 НДФЛ строки 020 за полугодие и 130 (1 квартал+полгудие) не совпадают…
Видимо, что-то нужно сделать с переплатой в ручную, не понимаем что.
Релиз ЗУП 3.1.10.376
Уточнение про последнюю выплату.
В самой ведомости в таблице Зарплата есть сторно, документ-основание это перерасчет отпуска.
Но по факту переплата осталась (могли и в ручную проставить не ту сумму, грешны). Вопрос — что делать сейчас с этой переплатой, чтобы она таки корректно в 6 НДФЛ сторнировалась.
Здравствуйте! Значение стр. 130 заполняется в регистры момент проведения ведомости на выплату отпускных 03.03. Скажите после оформления документа-исправления Отпуск ведомость на выплату отпускных перепроводили?
Если я Вас правильно поняла и отпуск исправлялся в том же месяце (месяц начисления у обоих документов Отпуск = март), возможно потребуется еще подтянуть 2й документ Отпуск и перезаполнить сумму по сотруднику (потом отредактировав ее вручную под фактически выплаченную). Если в ведомости несколько человек, то лучше это делать в ручном режиме через редактирование расшифровки выплаты, чтобы суммы по другим сотрудникам не поменялись при перезаполнении.
Попробуйте сначала просто перепровести ведомость, если не поможет, тогда уже действовать по этому алгоритму (можно сначала попробовать на копии базы).
Обычно я рекомендую, если есть возможность, пересчитывать отпускные в исходном документе (если исправление нужно отразить именно в этом же месяце), тогда достаточно просто обновить налог (если нужно отразить удержание налога в уменьшенном размере, полученном после пересчета) и перепровести ведомость.
Светлана, здравствуйте!
Убрали документ перерасчета отпуска, сделали перерасчет в первоначальном документе отпуска.
Перепровели мартовский документ выплаты первоначального отпуска и уже другие суммы в отчетах появились.
Убрали из выплаты зарплаты упоминание документа перерасчета (на первоначальный отпуск повесили сторно) — и все отчеты сошлись. Никакой переплаты…
Вроде всё стало хорошо, но что-то я совсем запуталась… в данных ничего не меняли, учет вели корректно — изменение расчета делали отдельным документом, а оказалось зря.
не нравится вариант с перепроведением ведомости. Это же лотерея. Провели изначально ведомость в одном релизе, перерасчет сделали в другом — при повторном проведении может быть что угодно…
Да и вообще непонятно, почему в ведомости одна сумма, а в движениях, после проведения — совсем другая…
Скриншот документов:
— первоначального отпуска, уже с перерасчетом,
— первоначальной ведомости с суммами до перерасчета
— движения этой же ведомости после перепроведения, почему-то доход уже с перерасчетом. Да еще и схлопывается в ноль.
Странное ощущение, вроде в базе всё хорошо, но уверенности, что программа работает корректно, по-прежнему нет..
«Вроде всё стало хорошо, но что-то я совсем запуталась… в данных ничего не меняли, учет вели корректно — изменение расчета делали отдельным документом, а оказалось зря.»
Не могу сказать что зря. На демобазе у меня нормально отработало и при пересчете в исходном документ и через документ-исправление. Но ведомость конечно пришлось трогать. Стараться делать перерасчет (если он происходит в том же месяце) в исходном документе, а не через документ-исправления — это лично мое мнение, основанное на собственной практике. Механизм документов-исправлений, введенных именно в текущем месяце, появился относительно недавно и изначально содержал в себе массу ошибок. Поэтому на мой взгляд, делать пересчет (именно в рамках 1 месяца) в исходном документе просто надежнее.
«не нравится вариант с перепроведением ведомости. Это же лотерея. Провели изначально ведомость в одном релизе, перерасчет сделали в другом — при повторном проведении может быть что угодно…»
Тоже работаю с этим постоянно на практике, пока проблем не возникало (только перезаполнение сумм, о которых я писала). Но если Вас смущает перепроведение ведомости, то сумму выплаченного дохода можно откорректировать и с помощью документа Операция учета НДФЛ (вкладка Удержано по всем ставкам).
«Да и вообще непонятно, почему в ведомости одна сумма, а в движениях, после проведения — совсем другая…»
Потому что в ведомости фигурирует сумма к выплате, а в стр. 130 мы обязаны показать сумму начисленного дохода (письмо ФНС от 14.06.2016 № БС-3-11/2657@)
всё понятно, значит на данный момент, после перерасчета отпуска (в том же документе или в отдельном) лучше перепровести первоначальную ведомость. Спасибо!
Если произошло уменьшение дохода, то да, приходится перепроводить ведомость, если нужно получить в стр. 130 уменьшенную сумму. Однако на практике многие не уменьшают стр. 130 в этом случае, особенно если НДФЛ перечислен без учета уменьшения.
Что касается пересчета в сторону увеличения, то сумма доанчисленный отпускных будет отражена уже в отдельном блоке строк на момент выплаты этой доначисленной суммы. Поэтому тут тоже перепроводить ведомость не требуется