6-НДФЛ за 1 кв 23 года

Вопрос задал Юлия З. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Здравствуйте!
Аванс за декабря выплачен 27.12.22, зарплата за декабрь 12.01.23. НДФЛ удержан и перечислен в январе 2023. Авасн отражен в 2022 исчисленный, но не удержанный.
Аванс за март 2023 выплачен 27.03.23
Правильно ли я понимаю, что
стр. 140 разд. 2 это исчисленный НДФЛ за весь 1 квартал, включая аванс марта.
стр. 160 разд. 2 это удержанный НДФЛ, включая весь декабрь (в моем случае), но без марта, тк срок перечисления апрель 23.
а стр. 020 разд 1 это НДФЛ удержанный включая декабрь 2022, но не включая аванс марта 2023?)
Т.е. все три суммы разные в этом квартале?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  2. Здравствуйте!
    К сожалению не поняла из описания про начисление зарплаты и даты выплаты зарплаты. Так же при формировании отчета важна дата на титульном листе в 6 ндфл.
    стр 140 будет исчисленный весь ндфл. Данную сумму проверим математически. Доход минус вычеты на 13%
    Строка 160 в 6-НДФЛ заполняется на дату подписи, указанную на титульном листе отчета.
    Раздел 1 заполняется на период с 1 января по 22 марта.
    Поэтому возможно что все цифры будут разные.

    Прикладываю ссылку на семинар: Колючие вопросы по НДФЛ и Отчетности за 1 кв 2023 в 1С .
    Обратите внимание на раздел ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1 КВАРТАЛ 2023 — 6-НДФЛ за 1 квартал 2023

Комментарии закрыты.