Добрый день. При увольнении внутреннего совместителя (те сотрудник продолжает работать по основному месту, а по совместительству уволен) его доход не полностью отражается в отчетности (занижается) и в 6НДФЛ заполняется строка 180 излишне удержанный НДФЛ.
Сотрудник уволен 18.03. Его доход, начисленный в документе Увольнение 24 298,04, НДФЛ исчисленный 3 158. В ведомости сумма к выплате и удержанный налог верный 3 158. Но в Анализе НДФЛ по документам-основаниям доход по Увольнению 7 728,24, исчисленный налог 349. И по итогам 1 квартала в 6НДФЛ отражается излишне удержанный налог. Как можно это поправить для корректного заполнения 6НДФЛ?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству, и увольняется, как внутренний совместитель после выплаты аванса ?
Если так, то в этом случае появляется ошибка.
Для исправления ошибки:
1. Если аванс по основному работнику и внутреннему совместителю начислен и выплачен разными документами, то решить проблему легко – перед расчетом Увольнения временно отменяем начисление и выплату аванса по второму месту работы. После расчета увольнения снова проводим документы по авансу сотрудника, который остался работать в компании.
2. Если же расчет аванса по обоим местам работы выполнен в одном документе Начисление за первую половину месяца, а выплата аванса оформлена одной Ведомостью, обойти ошибку будет сложнее. Для исправления ситуации можно воспользоваться одним из двух способов:
— Способ 1. «Техническое» сторно аванса по основному работнику
— Способ 2. «Техническое» начисление зарплаты основному работнику
Подробно, как обнаружить и исправить ошибку посмотрите пожалуйста рассказываем в статье: Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при увольнении внутреннего совместителя
Если что-то не будет получаться, пишите, будем разбираться 🌺
Доброе утро. Я посмотрела статью. На текущую дату зарплата за март уже закрыта. Те для исправления данной ошибки нужно будет «поработать» в закрытом периоде?
Здравствуйте!
Да, мы в данном случае обычно правим документы прошлого периода. Для этого в статье предлагаются два способа, можно выбрать один на выбор.
Если ситуацию оставить как есть, ошибка скорректируется в Начислении зарплаты и взносов за март. Но в учет НДФЛ корректировки лягут апрелем и 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 заполнится неверно. Поэтому, возвращаемся назад и вносим исправления, т.к. у нас ошибка на стыке кварталов.
Добрый день. Я внимательно рассмотрела свой случай: у меня совместитель увольняется 18.03, те до выплаты аванса. Аванс был 26.03. В начислении за первую половину марта совместителя нет. Я не понимаю, почему занижается доход по документу Увольнение на суммы, начисленные совместителю в этом документе. Как в этом случае мне исправить ошибку? Какие отчеты вам приложить для разбора данной ситуации?
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста:
— Расчетный листок с разбивкой по рабочим местам с января по апрель по сотруднику, как это сделать можно посмотреть в статье: Вывод отдельных расчетных листков для основного работника и внутреннего совместителя
— отчет Подробный анализ НДФЛ за 2026 год, чтобы были видны суммы по документам начисления и ведомостям.
Для того чтобы проверить есть ли по сотруднику расхождение между БУ и учетом НДФЛ сформируем отчет, настройки отчета можно скачать здесь: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Если сотрудник попадет в отчет, значит есть расхождение. В этом случае приложите отчет, который получится.
Добрый день. Последний отчет никак не могу установить в базу. Он у меня был, но перестал работать и снова не могу загрузить ваши настройки.
Для того чтобы загрузить отчет:
1. Откройте Администрирование — Отчеты администратора — Универсальный отчет. В результате откроется универсальный отчет
2. Затем в универсальном отчете откроем Настройки — Еще — Настройки для технического специалиста
3. Теперь загружаем настройки — Еще — Загрузить настройки — выбираем файл и загружаем
«Сверка БУ с учетом НДФЛ (Бухэксперт) — Универсальный отчет.xml»
4. Выбираем организацию, период и формируем отчет
5. Чтобы отчет не загружать каждый раз заново можно его сохранить:
Доброе утро. Спасибо за подробную инструкцию, получилось. Высылаю сформированный отчет.
Здравствуйте!
Спасибо за скриншот! Мне потребуется время, чтобы проверить расчет и по возможности смоделировать такую проблему и подобрать решение. По результату напишу Вам 🌺
Здравствуйте!
По отчету сверки БУ с учетом НДФЛ у нас если смотреть в целом за весь период с начала года по сотруднику, то отклонения нет.
Но внутри помесячно есть расхождение. Проблема в том, что имеется расхождение (24298,04 — 7728,24 = 16569,80) на отчетную дату на 01.04.2026 :
— в марте доход занижен на 16569,80
— в апреле доход завышен на 16569,80
Поэтому чтобы исправить ситуацию самый простой способ перенести доход (и исчисленный НДФЛ с этой суммы) между апрелем (уменьшить доход и НДФЛ) и мартом документом (увеличить доход и НДФЛ) Операция учета НДФЛ. Пример заполнения документа Операция учета НДФЛ можно посмотреть в статье: Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Для корректировки, чтобы высчитать какая сумма из 16 569,80 относится к основной базе и РК можно перенастроить расчетный листок, как рассказывается в статье: Группировка долей РК и СН вместе с основными начислениями в зарплатных отчетах (ЗУП 3.1.30.152 / 3.1.32.39)
После того, как скорректируем доход и НДФЛ между мартом и апрелем ожидаем, что за 1 квартал по сотруднику исчисленный будет равен удержанному и не будет излишне удержанного НДФЛ.
Чтобы проверить доход и НДФЛ в разрезе налоговых баз можем сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного. Скачать настройки отчета можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Если что-то не будет получаться, пишите, прикладывайте расчетный листок за март по настройкам выше, будем разбираться дальше🌺
Добрый день. Я перенесла Операцией учета НДФЛ Доход и Исчисленный налог из апреля в март. Сумма дохода в 6НДФЛ за 1 кв увеличилась, а исчисленный налог остался без изменений. И по данному сотруднику осталась сумма налога излишне удержанная. При проверке исчисленного налога он так же попадает в ошибку. Может я даты где то неверно указала?
Может дата отчета на титульном листе 6-НДФЛ влиять. Если поставить дату отчета 30.04.2026 и заполнить, то НДФЛ попадет в отчет?
Или можно попробовать создать два документа Операция учета НДФЛ:
— на положительные суммы указать дату операции и дату документа 18.03.2026
— на отрицательные суммы указать дату операции и дату документа 13.04.2026
Доброе утро. Спасибо, изменила даты, в 6НДФЛ исчисленный НДФЛ перезаполнился верно, излишне удержанного налога не стало.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺