Здравствуйте!
Запустили обработку по уточнению НДФЛ после отмены РК СН.
http://skrinshoter.ru/sYtUJVGO0dT
https://skrinshoter.ru/sYtVAWUVq4q
у этого сотрудника доход превышает 2,4 млн, и после отмены доли РК СН сумма НДФЛ по ставке 13% неверная:
https://skrinshoter.ru/sYtaYWopGaJ
В следующем начислении ЗП ИЛИ в перерасчете НДФЛ программа сторнирует сумму по 13% и доначисляет по ставке 18%:
https://skr.sh/sYtrKpRnFIo.jpg
https://skr.sh/sYtIhTStadr.jpg
После пересчета исчисленный налог — корректный, а вот в удержанном показывается, что излишне удержали НДФЛ по ставке 13% https://skr.sh/sYtVq2dhX1T.jpg
Подскажите, как правильнее всего исправить излишне удержанный НДФЛ?
Корректировки 6НДФЛ планирует подавать за все кварталы 2025г.
Здравствуйте.
Ситуация похожа на то, что описано в статье Перерасчет НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН – методика для ЗУП 3.1 раздел Шаг 2. Пересчитываем НДФЛ текущим месяцем Ситуация 1.
В этом случае нужно корректировать операции учета НДФЛ, которые созданы обработкой, и только потом пересчитывать НДФЛ. Но в Вашем случае в этих операциях скорее всего придется сделать переброску сначала со ставки 13% на ставку 15%, иначе в корректировках доход не будет соответствовать НДФЛ.
А потом уже пересчитывать, чтобы налог лег по ставке 18%.
Чтобы детально смоделировать ситуацю, вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ за весь год в формате PDF с развернутыми документами?
Прикладываем подробный анализ НДФЛ.
По рекомендации в инструкции поменяли ставку исчисленного ндфл с 13% на 15 %
https://skr.sh/sYuaGRT1INB.jpg
После этого оформляем Пересчет НДФЛ — https://skr.sh/sYu0avY78lW.jpg — и эта же сумма сторнируется по ставке 15%
Добрый день.
Постаралась максимально близко воспроизвести Вашу ситуацию на демо-базе и красивого решения, к сожалению, нет. Исчисленный, в принципе, можно было бы поправить сразу с 13% на 18%, в программе тогда все хорошо. Но возникает проблема с удержанным налогом, потому что по ставкам 13 и 18 % налог удерживается в разные периоды мы не можем его просто перебросить, должны быть реальные даты. Поэтому правим частями.
То, что программа сторнирует НФЛ по 15% это правильно, мы действительно добавили лишнего, это нужно убирать, как было и с 13%. Даты перерасчета только должны быть разные, поэтому перерасчет правим вручную:
— сторно НДФЛ по ставке 15% делаем на дату 19.06.2025 — дата выплаты июньского отпуска
— доначисление по ставке 18% делаем на дату 28.07.2025 — дата выплаты премии, когда вперывые появился налог по этой ставке.
Так есть надежда адекватно собрать корректировки 6-НДФЛ.
Пересортицу в удержанном НДФЛ тоже нужно убрать вручную отдельной опреацией учета НДФЛ. На дату выплаты премии, когда есть налог по обеим ставкам, сторнируем удержанный налог по ствке 15% и переносим на ставку 18%.