НДФЛ 13 и 15%

Вопрос задал Муслим А. (Регионы РФ)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день
Сотруднику начислили доход от аренды земли.
В ЗУП отразили этот доход Операциями учета НДФЛ.
https://skr.sh/sVhHGmoDxu1.jpg
операция 114 — это доход до 2.4 млн. руб, налог считается по ставке 13%,
операция 115 — доход выше 2.4 млн, НДФЛ по ставке 15%.

У нас вопрос — как в отчетах по НДФЛ выделить суммы по ставке 15%? Группировку по ставке или отбор установить.

второй вопрос — сумма налога в операциях указана вручную, и она посчитана неверно, что видно на скрине.
Но если указывать правильную сумму налога, в следующих начислениях программа делает неверный расчет:
пример, ставим правильный налог по ставке 13% https://skrinshoter.ru/sVhPnGzojI6
в начислении ЗП доначисляется эта разница https://skrinshoter.ru/sVh4N2BcRr7

не можем понять, откуда это расхождение

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Приложение № 1

    Здравствуйте! Спасибо за ожидание.
    В документе Операция учета ндфл есть возможность ввести исчисленный НДФЛ по ставкам. Для этого вводим рассчитанный ндфл по ставке 13% отдельно, в следующую ячейку по ставке 15% и так далее. Прикладываю скриншот.

    1. да, мы так и ввели. Проблема в сумме.
      https://skr.sh/sViB2kX4OVN.jpg доход до 2.4 млн. Сумма НДФЛ д.быть 281464, но нам в операции приходится поставить 284214,

      если в операции поставить сумму налога правильную — 281464 — то в следующем начислении добавляется разница НДФЛ 2750 по ставке 13%.
      https://skr.sh/sViQY5kXO4D.jpg

      посмотрите пожалуйста скрины в вопросе
      Скрин подробного анализа по сотруднику за весь 2025 г. приложен, все суммы правильные по ставкам 13 и 15 %, кроме этих двух операций

  2. Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь год с разбивкой по месяцам. Прошу поставить флажок Суммы до/после превышения. Это позволит проанализировать учет.В документе Операция учета ндфл рекомендую поставить правильную сумму.

  3. Спасибо за скриншот!
    Если проверить сумму ндфл по ставке 13%, но там ошибка. Доход сотрудника 3 939 23258,95
    на сумму 2400 000 ндфл 13% = 312 000
    на оставшуюся сумму ндфл по ставке 15% = 230 889.
    В отчеты мы видим, что по ставке 13% = 312 997. То есть какой-то перерасчет ндфл должен быть. Предлагаю ввести документ Перерасчет ндфл и вновь сформировать отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику.
    Так же очень удобно использовать отчет для проверки ндфл Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .

     1

Комментарии закрыты.