НДФЛ с мат.выгоды

Вопрос задал Людмила н. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.87/10)

Добрый день! освобождение физлиц от уплаты НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, полученными от работодателя, в 2022 и 2023 годах прошу пояснить как в1 сделать перерасчет сотруднику за январь и февраль 2022 по НДФЛ с мат.выгоды и как настроить, чтобы март не удерживать НДФЛ

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день! Для изменения условий расчета удержания необходимо зайти в раздел Зарплата — Займы сотрудникам — открыть Договор займа сотруднику, которым был начислен займ и создать на основании документ «Изменение условий договора займа сотруднику». В этом документе можно необходимо снять галочку «Материальная выгода облагается НДФЛ».
    К сожалению, программа автоматически не производит перерасчет мат. выгоды за прошлые периоды, поэтому есть два варианта:
    1. Провести документ «Начисление зарплаты и взносов», где на закладке Займы ввести суммы корректировки со знаком минус.
    2. Провести корректировку с помощью документа «Операция учета НДФЛ» как описано здесь —
    Перерасчет НДФЛ с материальной выгоды с беспроцентного займа сотрудника

  3. Добрый день! Сделала по 1 варианту. А как быть с суммой удержанной по ставке 35% с мат выгоды? 6 НДФЛ она отражается по строке 180 как излишне удержанная. А в расчетном листке сумма НДФЛ мат.выгоды уменьшила сумму НДФЛ с заработной платы и переплаты НДФЛ нет. Как в 6 НДФЛ отразить, что НДФЛ по ставке 35% зачет в счет НДФЛ по ставке 13% зарплата?

    1
  4. Добрый день! При появлении излишне удержанного НДФЛ, программа при следующей выплате дохода сотруднику, должна автоматически уменьшить НДФЛ к удержанию в ведомости.
    Излишне удержанный НДФЛ можно не зачитывать, а вернуть по заявлению сотрудника. Для этого проводится документ «Возврат НДФЛ».

  5. Добрый день! Закон освобождение с материальной выгоды по займам приняли за периоды 2021-2023г. Прошу консультацию как в 1с сделать корректировку за 2021г? как быть с отчетом 6 НДФЛ за 2021 который сдан? как отражать эти изменения в 6 НДФЛ за 2022г ?

  6. Добрый день! Сделала по 1 варианту. Вы пишите» При появлении излишне удержанного НДФЛ, программа при следующей выплате дохода сотруднику, должна автоматически уменьшить НДФЛ к удержанию в ведомости» В ведомости (выплата 08.04. )у меня удержания нет по мат.выгоде., НДФЛ полная сумма с оклада. В расчетном листке НДФЛ отражается за минусом НДФЛ с мат выгоды. в 6 НДФЛ в разделе 2 по мат выгоде все строки пустые, кроме строки 180 излишне удержан. Не соответствие какое то. Прошу написать по шагам инструкцию как в 1с8 зарплата зачесть НДФЛ с мат.выгоды за январь и февраль 2022г.

  7. Добрый день! Разработчики выпустили обновление, где реализован автоматический перерасчет НДФЛ с мат.выгоды. Вы можете воспользоваться методом предложенным разработчиками или заполнить 6-НДФЛ аналогично публикации «Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за прошлые периоды» — Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435)

Комментарии закрыты