НДФЛ с мат.выгоды

Вопрос задал Людмила н. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.87/10)

Добрый день! освобождение физлиц от уплаты НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, полученными от работодателя, в 2022 и 2023 годах прошу пояснить как в1 сделать перерасчет сотруднику за январь и февраль 2022 по НДФЛ с мат.выгоды и как настроить, чтобы март не удерживать НДФЛ

Метки вопроса: Возврат НДФЛ, Материальная выгода

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день! Для изменения условий расчета удержания необходимо зайти в раздел Зарплата — Займы сотрудникам — открыть Договор займа сотруднику, которым был начислен займ и создать на основании документ «Изменение условий договора займа сотруднику». В этом документе можно необходимо снять галочку «Материальная выгода облагается НДФЛ».
    К сожалению, программа автоматически не производит перерасчет мат. выгоды за прошлые периоды, поэтому есть два варианта:
    1. Провести документ «Начисление зарплаты и взносов», где на закладке Займы ввести суммы корректировки со знаком минус.
    2. Провести корректировку с помощью документа «Операция учета НДФЛ» как описано здесь —
    Перерасчет НДФЛ с материальной выгоды с беспроцентного займа сотрудника

  3. Добрый день! Сделала по 1 варианту. А как быть с суммой удержанной по ставке 35% с мат выгоды? 6 НДФЛ она отражается по строке 180 как излишне удержанная. А в расчетном листке сумма НДФЛ мат.выгоды уменьшила сумму НДФЛ с заработной платы и переплаты НДФЛ нет. Как в 6 НДФЛ отразить, что НДФЛ по ставке 35% зачет в счет НДФЛ по ставке 13% зарплата?

    1

  4. Добрый день! При появлении излишне удержанного НДФЛ, программа при следующей выплате дохода сотруднику, должна автоматически уменьшить НДФЛ к удержанию в ведомости.
    Излишне удержанный НДФЛ можно не зачитывать, а вернуть по заявлению сотрудника. Для этого проводится документ «Возврат НДФЛ».

  5. Добрый день! Закон освобождение с материальной выгоды по займам приняли за периоды 2021-2023г. Прошу консультацию как в 1с сделать корректировку за 2021г? как быть с отчетом 6 НДФЛ за 2021 который сдан? как отражать эти изменения в 6 НДФЛ за 2022г ?

  7. Добрый день! Сделала по 1 варианту. Вы пишите» При появлении излишне удержанного НДФЛ, программа при следующей выплате дохода сотруднику, должна автоматически уменьшить НДФЛ к удержанию в ведомости» В ведомости (выплата 08.04. )у меня удержания нет по мат.выгоде., НДФЛ полная сумма с оклада. В расчетном листке НДФЛ отражается за минусом НДФЛ с мат выгоды. в 6 НДФЛ в разделе 2 по мат выгоде все строки пустые, кроме строки 180 излишне удержан. Не соответствие какое то. Прошу написать по шагам инструкцию как в 1с8 зарплата зачесть НДФЛ с мат.выгоды за январь и февраль 2022г.

  8. Добрый день! Разработчики выпустили обновление, где реализован автоматический перерасчет НДФЛ с мат.выгоды. Вы можете воспользоваться методом предложенным разработчиками или заполнить 6-НДФЛ аналогично публикации «Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за прошлые периоды» — Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435)

Комментарии закрыты