НДФЛ Дистанционщика- нерезидента приняли в офис

Индивидуальную консультацию запросил Галина М.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Здравствуйте! Сотрудник с начала года 2025, работал по договору ГПХ из Армении, ему установили статус в ЗУП — Дистанционный работник, нерезидент, облагали 13-15% С октября 2025 он приехал в РФ и приняли его в штат. Статус по НДФЛ поменяли на Нерезидент, налог 30%, т.к до конца года он у него не изменится. Формирую отчет 6-НДФЛ — и он выдает ошибку по нему, у него доход с КБК 18210102010011000110 уходит на доход по КБК 18210102080011000110, а налог удержано и исчислено остается на КБК 201. Подскажите пжл как учитывать НДФЛ такого сотрудника, как разделить НДФЛ до приезда в РФ и после, чтоб в отчет шло верно. Если уже было что-то подобное, пришлите пжл ссылку. Спасибо

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Именно такой статьи или обсуждения нет. Проверила в демо-базе ЗУП, как заполняется отчет 6-НДФЛ в такой ситуации, у меня проблема не воспроизвелась. Но здесь может иметь значение дата смены статуса НДФЛ. И были ли завершены расчеты с сотрудником — Дистанционным работником, не являющимся налоговым резидентом РФ и выплачены все причитающиеся ему суммы до того, как изменили статус по сотруднику на Нерезидент.
    Для того, чтобы понять в чем причина такого заполнения 6-НДФЛ можно сначала сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, в настройках сделать отбор по одному сотруднику. Скачать настройки отчета можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
    Данный отчет позволяет проверить расчет исчисленного НДФЛ в разрезе видов налоговой базы, ставок налога и статусов налогоплательщика.

    Если понять причину такого заполнения отчета не получится, прикладывайте по сотруднику отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога и отчет Подробный анализ НДФЛ по за 2025 год. Посмотрим вместе в чем может быть причина.

  3. Здравствуйте!

    Да, в отчетах все хорошо 🌺

    Приложите пожалуйста еще скриншот 6-НДФЛ, чтобы было видно, как именно неправильно заполняется доход по КБК.

    И уточните еще какой у Вас релиз ЗУП.

  5. Здравствуйте!

    Проверила в демо-базе ЗУП, как заполняется отчет 6-НДФЛ если у сотрудника изменился статус с Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ на Нерезидент и есть доход свыше 2400 000 и применяется ставка 15%. В этом случае ошибка появляется. Но неправильно заполняется стр 120 «Сумма дохода, полученная физическим лицом» в разделе 2 по КБК.
    Похожая ошибка, когда неправильно заполняется сумма дохода в строке 120 «Сумма дохода, полученная физическим лицом» в разделе 2 разбирается в статье (отличие в том, что в статье разбирается случай, когда доходы относятся к разным ИФНС, а в нашем случае есть разные статусы налогоплательщика): Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС

    Ошибки в расчетах НДФЛ нет — налог посчитан правильно, с этим все хорошо. Но при заполнении 6-НДФЛ встречаются ошибки, когда применяются разные ставки налога. В нашем случае мы тоже столкнулись с такой ошибкой. Поэтому, пока ошибка не исправлена вносим вручную исправление непосредственно в отчет 6-НДФЛ.

Добавить комментарий