Войти в кабинетДобрый день
ЗУП 3. В конце года изменился статус налогоплательщика на Нерезидент. Сделали перерасчет с начала года и столкнулись с проблемой как заполнить раздел 4 Приложения 1 в 6-НДФЛ.
Возьмём, что сотрудник получает зп 1000 р. Каждый месяц уисчислен и удержан налог 130 р. За 11 месяцев исчислили и удержали 1430 р. НДФЛ. В декабре пересчитали налог по ставке 30% и удержали декабрьский ндфл уже по этой ставке.
Получается доход за 12 месяцев 12000. Исчислено за 12 месяцев 3600. Удержано 1730. Невозможно удержать 1870. Но с какой суммы?
Когда это просто натуральный доход в конце месяца, там все понятно: вот доход, вот ндфл с него.
Если укажем доход 0, ругается на контрольное соотношение.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сумму дохода в Приложении 1 в Разделе 4 получите расчетным путем: Неудержанный НДФЛ * 0,3.
Извините, не тот знак в формуле поставила. Конечно, разделить нужно, чтобы получить доход:
Неудержанный НДФЛ / 0,3.
Но ведь с этого дохода был удержан ндфл. Правда не весь после пересчета. Или это не важно, указывать так, чтоб было выполнено контрольное соотношение?
Добрый день!
Да, нам нужно показать такой доход, чтобы было выполнено контрольное соотношение.