НДФЛ

1. Операцию отменила. Уменьшилась исчисленная сумма НДФЛ. Но поплыл июнь. Напишу, как разберусь.

2. Добрый день.
   Согласно Сводной справки 2-НДФЛ суммы исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ равны 7 127 784 руб. Такая же сумма и в Уведомлениях по НДФЛ. Но в Полном своде начислений, удержаний и выплат , а так же в Сведениях для отражения зарплаты в бухучете другая сумма 7 130 479 руб. Почему это произошло и как это исправить?

3. Добрый день! Можно разницу выявить с помощью универсального отчета. Настройки можно скачать по ссылке — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

   Также можно в Своде два раза щёлкнуть по полю НДФЛ, в открывшемся окне выбираем поле «Сотрудник», появляется список сотрудников с НДФЛ. Сохраняем его в Excel.
   Далее формируем отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» и копируем в наш файл Excel колонку «Исчислено налога». Проверяем, чтобы суммы по сотрудникам по ячейкам разбились верно. И далее сверяем две колонки. Можно настроить формулу — суммы в одной ячейки вычесть из другой.

4. Добрый день. Разницу выявила. Что с ней делать?

5. Можно сформировать по трём сотрудникам расчетные листки за июнь 2023 и отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23 (здесь только июнь брать нельзя).

6. Добрый день. Сотрудников 2. Отчеты прилагаю.

7. Добрый день! По первому сотруднику по какой-то причине появляется разница в доходе, похоже по начислению «Оплата труда», скриншоты прилагаю.

   Можно в регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по сотруднику посмотреть откуда появились 976,19.

   Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

   e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

   Далее нажать «Перейти»

8. По второму сотруднику +2990 — это наш перенос дохода. Он в июле пройдёт как — 2990 и разница закроется.

9. Добрый день. По Первому сотруднику ( Хрипков) — начисление за первую половину месяца июнь — было больше, чем за месяц в целом (за вторую половину ) без учета отпускных. Непонятная ошибка при расчете за первую половину июня — среднедневная не соответствует средней из расчета оклада. Что теперь можно с этим сделать? Да, по второму сотруднику в июле выравнивается расчеты. НО… Рассчитала зп и за август, а проблема осталась. Как писала ранее, согласно Сводной справки 2-НДФЛ суммы исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ равны 7 127 784 руб. Такая же сумма и в Уведомлениях по НДФЛ. Но в Полном своде начислений, удержаний и выплат , а так же в Сведениях для отражения зарплаты в бухучете другая сумма 7 130 479 руб. Проводки сформировались неправильно и это не меняется. Бухгалтерский учет расходится с налоговым. Что делать?

10. Добрый день! Получается, что по сотруднику Хрипкову всё верно.
    Рассмотрим подробнее. Мы начисли аванс 19 047,62, далее мы начисляем зарплату 18 071,43. Разница -976,19. Здесь нужно помнить, что в программе реализована зачетная схема отражения аванса. Т.е. сумма аванса в проводках не отражается, а отражается итоговый расчет 18 071,43. А сумма аванса зачитывается только в регистрах взаиморасчетов.
    При этом в налоговом учете у нас пройдёт полная сумма 19 047,62, т.к сотрудник её получил. В результате в расчетом листке мы как раз видим сумму долга за работником 850 руб (-976,19*0,87).

    Т.е по-хорошему нужно было в зарплату начислять 19 047,62, иначе получается, что мы ему переплатили в аванс, а это в бух.учете не прошло, т.к. аванс — это предварительный расчет.

    Я ранее писала разработчикам, что лучше бы было реализовать аванс как расчет за первую половину месяца и отдельно сделать расчет за вторую половину месяца, т.е уйти от схемы зачета, тогда проблем было бы меньше и оба расчета сразу бы проходили по бух.учету.

11. Добрый день. Но разница между бух учетом больше чем разница по Хрипкову — 2695 руб. Что с этим делать?

12. Разница складывается из:
    1. 2990 — это переходящая на июль сумма, закроется в июле.
    2. — 126 (976-850) — это разница по Хрипкову, мы её разобрали.
    По идее нужно доначислить 976,19 в бух. учете, т.е. провести сумму и НДФЛ с неё по проводкам и отдельно по регистру накопления «Начисления удержания по сотрудникам» (с помощью документа «Перенос данных»).
    3. — 169 (Гулькин) — нужно посмотреть по расчетному листку за июнь 2023 и отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, возможно здесь тоже аванс больше зарплаты.

13. Елена, не поняла, почему нужно сделать доначисление 976,19, если сотруднику было начислено 18 071,43, выплачено больше.И эта переплата была учтена при следующей выплате. То есть исправить в налоговом учете 19047,62 невозможно?
    Исправление по регистру накопления «Начисления удержания по сотрудникам» (с помощью документа «Перенос данных»). — не смогла найти этого документа. В ЗУПе в Администрировании есть что-то похожее, но нет ссылки на регистр. Где Это найти?
    Если сделаю данную проводку в Бухгалтерии, то на 70 счете начисления будут больше на 23000 руб, чем в ЗУПе.
    Нет, у Гулькина аванс не выше зп. У него все из-за вычетов на детей, предельны размер дохода. Ну вроде все с ним сложилось нормально.
    Остается вопрос с 23000 руб. У нс в самом начале был вопрос по Ламкову. У него какая-то непонятка именно с 23000 руб.

14. Добрый день! В принципе, если оставить сумму 976,19 как переплату и при выплате следующего дохода на неё (850 без НДФЛ) произвести уменьшение (программа это сделает автоматически), то взаиморасчеты закроются. Но есть одна проблема, у нас в налоговом учете прошла сумма 19 047,62, НДФЛ 2476, а в бух.учет 18 071,43, НДФЛ 2350. Получается будет разница в налоговом учете и на счете 68.01. Вот этот момент мне не нравится. Вроде бы всё хорошо, но вот эта разница. И ещё один момент, получается база по НДФЛ 19 047,62, а база по страховым взносам 18 071,43.

    В документе «Перенос данных» по кнопке «Настройка состава регистров» регистр выбирается:
    
    

    1. Да, РСВ с НДФЛ не срастутся. И разница на 68 и 70 счетах. Что же с этим делать? Сотрудник Хрипков уволен. Нужно ли сделать доначисление в бухучете и отражение в регистре накопления? Выровнит ли это ситуацию с базой для РСВ? Образуется ли долг перед сотрудником?

       1. Добрый день! Никак не могу найти оптимальный вариант.

          Вариант 1. Доначисляем 976,19 и НДФЛ 126 в текущем периоде. Уплачиваем страховые взносы с 976,19.

          Вариант 2. Проводим сторно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» по доходу — 976,19 и по НДФЛ -126.

          В обоих вариантах формируем «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Расчетный листок» сверяем доход и сальдо.

          В первом варианте мне не нравится, что мы начисление проводим после увольнения и доначисляем страховые взносы.

          Во втором варианте сторно проходит только по регистрам НДФЛ, по 68.01 нам сторно проводить нельзя иначе сумма НДФЛ в налоговом учете и в бух.учете не сойдутся.
          Вроде второй вариант нормальный, но с другой стороны сторно как-то выглядит как необоснованное.

          1. Это по второму сотруднику: Вариант 2. Проводим сторно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» по доходу — 976,19 и по НДФЛ -126.

             В обоих вариантах формируем «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Расчетный листок» сверяем доход и сальдо.
             Вот на этот ответ отправляю отчеты . В личной карточке вообще ничего не изменилось. В анализе — краснота.
             2. Здесь всё хорошо получается. Т.к. мы отсторнировали доход и налог появился излишне удержанный налог 126 руб — это верно.
                Далее просчитываем доход по расчетным листкам:
                34 500*5+34 566,65+1 642,86 = 208 709,51
                И налог:
                4 485*5+4 494+214 = 27 133

                В налоговых отчетах у нас такие же суммы.
                И по страховым взносам нет неуплаченных сумм.

                1. А что теперь делать с этим излишне удержанным налогом в 126 руб.? Сотрудник уволился.

15. По Ламкову у нас была следующая ситуация: программа 23 000 должна была перенести на июль 2023, но этого не сделала.
    Мы в июне 2023 23 000 отсторнировали, а в июле 2023 поставили. Т.е. по итогом двух месяцев сумма должна «схлопнуться».

16. Операция учета НДФЛ была проведена и в июне и в июле. Но так как при расчете зп за июль опять возникала разница между исчисленным и удержанным НДФЛ, Вы рекомендовали операцию в июле отменить к проведению.

    1. Здесь, да, я ошиблась, прошу прощения, забыла, чтобы мы в документ «Операция учета НДФЛ» потом добавляли доход. Можно тот июльский документ «Операция учета НДФЛ» провести, но оставить в нём только закладку «Доходы».

17. а я могу сейчас июльский документ провести , когда уже зп августа рассчитана?

18. Да, документ «Операция учета НДФЛ» проходит только в налоговом учете

19. Добрый день. Провела операцию. При перерасчете появляется начисление НДФЛ 2990 в сентябре

20. Добрый день! Необходимо документ «Перерасчет НДФЛ» провести в июле 2023.

21. Елена, если я провожу перерасчет в июле, то какой смысл было «Операцию учета НДФЛ проводить только в части доходов»? В любом случаи и в том и в предложенном вами варианте перерасчета в июле опять расходятся суммы исчисленного с удержанным и перечисленным НДФЛ

22. Я предположила, что раз ошибочно сумма +23 000 не прошла в июле 2023, то мог и НДФЛ с неё не пройти, если был перерасчет после. Поэтому, чтобы исключить ошибки с задвоением налога, я предложила заполнить и провести документ «Перерасчет НДФЛ». Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, проверим расчет нарастающим итогом.

23. Добрый день.

24. Добрый день! Можно в сентябре провести документ «Перерасчет НДФЛ», программа доначислит 2 990, потом при выплате аванса за сентябрь 2023 данную сумму удержит. Тогда нарастающим итогом суммы сравняются. В 6-НДФЛ за 9 месяцев будут всё корректно, переходящие суммы не появятся.

    

    png 001-06092023

25. Сделала . Картина та же.

26. Сейчас исчисленный налог верный, скриншот прилагаю. Удержанный и перечисленный НДФЛ сравняются с исчисленным при проведении ведомости.

27. Елена, я провела ведомость. Но ничего не изменилось.

28. Добрый день! Можно попробовать отменить проведение документов: Операция учета НДФЛ №1 от 30.06.23, Операция учета НДФЛ №2 от 03.07.23 и Перерасчет НДФЛ № 3 от 06.09.23. Далее перезаполнить ведомость от 18.09.23. Если удержанный НДФЛ появится, значит программе корректировка не нравится.

29. Добрый день. Ничего не изменилось.

    1. Можно провести обратно документы: Операция учета НДФЛ №1 от 30.06.23, Операция учета НДФЛ №2 от 03.07.23 и Перерасчет НДФЛ № 3 от 06.09.23.
       Получается не из-за нашей корректировки проблема. Попробуйте написать на v8@1c.ru, чтобы разработчики зарегистрировали ошибку. Больше сообщений, больше вероятность, что её зарегистрируют.
       Пока нужно в ведомости сумму НДФЛ скорректировать вручную, прибавить 2 990.

       1. Не помогает. После расчет зп за вторую половину сентября опять эта сумм вылезает как неудержанная.

30. Это по второму сотруднику: Вариант 2. Проводим сторно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» по доходу — 976,19 и по НДФЛ -126.
    В обоих вариантах формируем «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Расчетный листок» сверяем доход и сальдо.

    Вот на этот ответ отправляю отчеты . В личной карточке вообще ничего не изменилось. В анализе — краснота.

Комментарии закрыты.