Добрый день. Организация удерживает натуральный доход за проезд автотранспорта на территорию. При оформлении мы ставим месяц и дату (последний день месяца). Дату получения дохода ставим тоже последний день месяца. Или правильно надо ставить дату выплаты. Так как в ведомость этот НДФЛ попадает в другой месяц. А в отчете Анализ по НДФЛ отражается в месяце начисления. Это правильно. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вопрос по начислению и перерасчету отпусков. Доброе утро. Сотрудник уходит в отпуск в начале месяца. Когда рассчитываем отпуск - зарплата за последний, входящий в расчет месяц,…
- Планируемая дата и дата документа Доброе утро. Прошу вас помочь разобраться с вопросом по датам. Во всех документах начисления в том числе в авансе, кроме…
- Вычеты на прочие доходы. Добрый день! У нас такая ситуация, сотрудникам начисляется "Компенсация за телефон" с кодом дохода 4800 - прочие доходы. При начислении…
- Начисление заработной платы и отпусков Добрый день! Подскажите , пожалуйста, в связи со всеми изменениями с 2023 г. в части НДФЛ , сейчас как правильно…
Статьи по этой теме
- Можно ли установить датой выплаты зарплаты последний день месяца? Источник: разъяснение Роструда на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания хочет прописать в своих ЛНА дату выплаты аванса работникам —…
- Алгоритм расчета стажа работы Принимая сотрудника на работу, мы определяем его начальный стаж по трудовой книжке и вводим его в программу. Далее в программе…
- Дата получения дохода для НДФЛ Дата фактического получения дохода Статья 223 НК РФ: В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 6…
- Запрет редактирования для вычетов и авансовых платежей (ЗУП 3.1.11.106) Ранее в ЗУП 3 при установленной дате запрета редактирования нельзя было ввести заявление на вычеты или зарегистрировать авансовый платеж НДФЛ…
Добрый день.
Если мы говорим про дату получения натурального дохода в документе, то она должна быть равна дате передачи такого дохода сотруднику. Это прописано в пп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ. Последний день месяца применяется только для суточных (пп. 6 п. 1 той же статьи).
В аналитических отчетах по НДФЛ доход, исчисленный и удержанный НДФЛ с натурального дохода отражаются в одном месяце, потому что дата получения натурального дохода ведомостью не переопределяется.
Натуральные доходы в учете НДФЛ
Но в 6-НДФЛ, если получения натурального дохода будет в последнем месяце квартала, а удержания в первом месяце следующего квартала, исчисленный и удержанный НДФЛ разъедудтся. Но это не ошибка, а недостаток КС 1.14.
Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?
Спасибо за ответ. До свидания.