Добрый день. Организация удерживает натуральный доход за проезд автотранспорта на территорию. При оформлении мы ставим месяц и дату (последний день месяца). Дату получения дохода ставим тоже последний день месяца. Или правильно надо ставить дату выплаты. Так как в ведомость этот НДФЛ попадает в другой месяц. А в отчете Анализ по НДФЛ отражается в месяце начисления. Это правильно. Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день.
Если мы говорим про дату получения натурального дохода в документе, то она должна быть равна дате передачи такого дохода сотруднику. Это прописано в пп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ. Последний день месяца применяется только для суточных (пп. 6 п. 1 той же статьи).
В аналитических отчетах по НДФЛ доход, исчисленный и удержанный НДФЛ с натурального дохода отражаются в одном месяце, потому что дата получения натурального дохода ведомостью не переопределяется.
Натуральные доходы в учете НДФЛ
Но в 6-НДФЛ, если получения натурального дохода будет в последнем месяце квартала, а удержания в первом месяце следующего квартала, исчисленный и удержанный НДФЛ разъедудтся. Но это не ошибка, а недостаток КС 1.14.
Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?
Спасибо за ответ. До свидания.