Материальная выгода в 6 -НДФЛ

Вопрос задал Муслим А. (Регионы РФ)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день
ЗУП, релиз 3.1.32.66

Подскажите, в 6-НДФЛ за 1 квартал, в разделе по материальной выгоде должны ли мы показать НЕудержанный налог, если зарплата выплачивается 10.04.2025?
Сейчас если заполняем на 09.04.2025 (дата на титульнике), программа задваивает сумму неудержанного налога (сумму что не удержана показывает за 2024 и за 2025 год, хотя это та сумма, что именно в 2025 не удержана, за март), а если ставим дату 10.04.2025, то эта строка остается пустой
https://skr.sh/sV48QlxEEfb.jpg

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Подскажите, в 6-НДФЛ за 1 квартал, в разделе по материальной выгоде должны ли мы показать НЕудержанный налог, если зарплата выплачивается 10.04.2025?

    В 170 строке показываем только НДФЛ, который не сможем удержать до конца года. Т.к. данный НДФЛ был удержан 10.04, то в 170 строку он не должен попадать. Поэтому правильно, что на Титульном листе 6-НДФЛ вы установили дату большую или равную 10.04 (дате выплаты = удержания НДФЛ с мат.выгоды) и что 170 строку в 6-НДФЛ за 1 квартал становится пустой.

     

    Кстати, у вас не будет выполнено КС 1.14:

    строка 140 раздела 2 — строка 150 раздела 2 — строка 155 раздела 2 — строка 156 раздела 2 >= строка 160 раздела 2 + строка 170 раздела 2 — строка 180 раздела 2

    Налоговая может прислать требования по пояснениям. Но так и должно быть, т.к. НДФЛ с мат. выгоды декабря был удержан уже в месяце следующего отчетного периода (в январе). Дополнительно можно посмотреть в разделе Сверка исчисленного и удержанного НДФЛ в подразделе «ДОЛЖЕН ЛИ В 6-НДФЛ УДЕРЖАННЫЙ НАЛОГ В СТР. 160 ВСЕГДА СОВПАДАТЬ С ИСЧИСЛЕННЫМ В СТР. 140?» на странице Проверка Раздела 2 6-НДФЛ.

  2. Спасибо за информацию!

    1. Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.