Авансовые платежи по НДФЛ на иностранцев (гр-во Узбекистан) в Москве

Индивидуальную консультацию запросил Галина М. (Москва)

Ответственный за ответ: Марина (★9.85/10)

Добрый день! Какую сумму авансового НДФЛ мы можем зачесть и вернуть в 2022 г? Патент выдан 16.11.22г. Сотрудник работает с 01.01.22г. В декабре он принес расчетчику 2 платежки на оплату авансового НДФЛ по 5900 руб каждая, на период с 16 ноября, с 16 декабря по 15 января 2023г. Есть уведомление налоговой на 2022 год на период действия патента. Других документов (патента, п\п) нет. Фактически исчисленный и удержанный НДФЛ сотрудника с дохода за январь- ноябрь 11мес*3000=33000 руб, исчисленный за декабрь будет 4000 руб. Спасибо большое за актуальные вебинары. С уважением, Галина (Версия зарплата и кадры гос.учреждения КОРП 3.1.23.257.2)

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу. Считаю, что можно вернуть налог за период действия патента (п.6 ст.227.1 НК РФ, письмо ФНС РФ от 20.06.2019 г. №БС-4-11/11881@). Необходимые документы: уведомление от налоговой инспекции; заявление от иностранца; документы, подтверждающие оплату «патентного» НДФЛ.

    Подробно в материале Как пересчитать НДФЛ иностранца на патенте за прошлые месяцы
    Куда вносить информацию об авансовых платежах по патентам?

    Дополнительно:
    Особенности заключения и расторжения трудового договора с иностранным гражданином
    Статус налогоплательщика НДФЛ
    https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/dogovor-s-inostrantsem.html

  3. Добрый день, Вы планировали зачесть в счёт патента 3000 за ноябрь и 4000 за ноябрь?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Процедура зачета работодателем НДФЛ за патент Добрый день, в организации работают иностранные сотрудники на патенте (с 2022 г.) В 2022 г. и в 2023 г. от…
  2. Авансовый платеж по НДФЛ иностранца на патенте Добрый день. Сотрудник иностранец на патенте уплатил авансовый платеж по НДФЛ в декабре 2022г. Зарплата за декабрь выплачена в декабре…
  3. НДФЛ иностранцев на патенте Здравствуйте. Есть иностранные работники с патентом, в декабре 2022г. из налоговой получили подтверждение на зачет авансовых платежей по НДФЛ за…
  4. Зачет авансовых платежейпо патентникам Иностранные граждане приняты на работу в организацию в январе 2021 года. Период действия патента с декабря 2020 года по ноябрь…

Статьи по этой теме

  1. НДФЛ иностранцев на патенте Видео: НДФЛ иностранцев на патенте Видео: Зачет авансовых платежей по патенту задним числом Видео: Иностранцы на патенте в 6-НДФЛ Зачет…
  2. Как зачесть авансовые платежи иностранца на патенте? Ежемесячный платеж по патенту 4 500 руб., а общая сумма уплаченного налога составила 40 500 руб. Как правильно уменьшать НДФЛ с…
  3. Уведомление по ЕНП об исчисленном НДФЛ в 1С В статье разберем, как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном НДФЛ в 1С по каждому сроку. Порядок заполнения и…
  4. Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев в 1С? Из ФНС получено подтверждение на право вычета НДФЛ у иностранного работника. Как отразить уменьшение НДФЛ на сумму патента иностранному гражданину…