Добрый день! Нами получено требование о несоответствии сумм удержанного НДФЛ и исчисленного. Строка 160 Р2 больше на сумму возвращенного НДФЛ, который отражен по строкам 190-196 Р2 и 30-36 Р1. Я так понимаю, что заполнено верно, строку 160 не корректируют на возвращенные суммы, есть ли шаблоны ответов по этому КС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » 6-НДФЛ, ошибка КС 1.14
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отчет 6-ндфл Добрый день!. В отчёте 6-НДФЛ за полугодие есть в строке 190 - возвращенный НДФЛ. Нужно ли строку 160 уменьшать на…
- Имущественный вычет в 6-ндфл за 4 кв. 2023 Получили требование от ИФНС: Строка 160 по соответствующему КБК (строка 105) = сумме строк 020 (за первый квартал, полугодие, девять…
- Сторнирование дохода и НДФЛ с него в январе 2022 за декабрь 2021. Отражение в отчетности 6-НДФЛ за 2021 Добрый день! Ситуация: в декабре был начислен и выплачен отпуск. НДФЛ с него также был перечислен 29.12.2021 (в отчете это…
- Сумма удержанного налога по НДФЛ Добрый день! Поступило требование от ИФНС с требованием предоставить уточненный расчет по 6-НДФЛ за 1 квартал 2024. со следующим ошибочным…
Статьи по этой теме
- ТОП-5 вопросов по 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета 6-НДФЛ. Ответы даны на основании Порядка его заполнения, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023…
- 6-НДФЛ — правила заполнения Видео: Порядок сдачи 6-НДФЛ и состав отчета Видео: Правила заполнения Раздела 1 6-НДФЛ Видео: Правила заполнения Раздела 2 6-НДФЛ Видео:…
- Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ Видео: Порядок возврата налога Видео: Возврат налога в Разделе 1 6-НДФЛ Видео: Возврат налога в Разделе 2 6-НДФЛ Порядок возврата…
- НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? В конце 2024 года пересчитали сотруднику НДФЛ, из-за чего образовался излишне удержанный НДФЛ. Налог вернули уже в 2025 году. Разберем,…
Здравствуйте!
Вы правы. Сумма возвращенного налога не уменьшает удержанный налог в 6-НДФЛ — значения в строках 020 – 026 Раздела 1 и 160 – 166 Раздела 2 не уменьшаются на возвраты НДФЛ. В указанных строках мы отражаем только фактически удержанный у сотрудников НДФЛ, а возврат — показываем отдельно. Более подробнее об этом мы писали в статье: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
Когда проявляется КС 1.14, то действительно могут прилетать требования. Прикладываю ссылку на статью: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ .
К сожалению, типового ответа на требование у нас нет. Обычно в ответе поясняется ситуация по конкретных цифрах по сотруднику. КС проявляется чаще всего из-за удержания НДФЛ за прошлый год (с натуральных доходов, подарков и мат. выгоды). Но может быть действительно связано с Возвратом. Чтобы вместе разобраться, приложите, пожалуйста, скриншоты описывающие ситуацию.
Возвраты возникли из за вычетов. По одной сотруднице пришло Уведомление с НИ о подтверждении права на вычет, у другой из за детских вычетов…Мы обнаружили переплату по НДФЛ, они написали заявление на возврат налога.
Все хорошо в отчете.
140 строка = 7 419 834
160 строка = 7 425 108.
190 строка = 5 274.
При таком заполнении КС 1.14 не должно проявляться, так как 140 = 160-190. Поэтому в данной ситуации можно даже не описывать ситуацию по сотруднику, пояснить правила формирования самого отчета 6-НДФЛ.
То есть сделаем на акцент на том, что отчет верно заполнен.
Хочу дополнить свой ответ, что корректировать отчет не нужно. Поэтому подготовим именно ответ на требование.
Да, корректировку делать не буду. Не могу найти ссылку на пункт в порядке заполнения 6-НДФЛ, что строку 160 на возвраты уменьшать не нужно.
Более подробнее о правилах заполнения отчета 6-НДФЛ мы рассмотрели в статье: 6-НДФЛ — правила заполнения .
Спасибо! Статью посмотрела, там нет конкретного указания на порядок заполнения, что строка 160 не уменьшается на сумму возвратов. Но спасибо. Вы подтвердили мою уверенность, что корректировку делать не нужно.
Пожалуйста!
Можно попробовать написать общую фразу в ответе, сделав отсылку на Приказ ФНС от 19.09.2023 N ЕД-7-11/649@ (в ред. приказа ФНС от 09.01.2024 N ЕД-7-11/1@).