Добрый день!
В 4 кв. 2024 в разделе 7 декларации по НДС у нас будет две строки, т. к. есть реализации работ по сохранению объектов культурного наследия и получение % по выданному займу.
1) Для каждой строки заполняется графа 4. Сумма этих двух значений = итог графы 7 «Анализа распределения сумм НДС». Но можно ли с помощью какого-то отчета убедиться, что НДС (учитываемый в стоимости) вычислен правильно для каждой из двух строк раздела 7, или надо проверять на калькуляторе.
2) В графе 3 («Стоимость приобретенных товаров, работ, услуг, не облагаемых налогом НДС») нужно указывать приобретенные работы (необлагаемые НДС) в полной сумме или только в той части, которая относится к нашей реализации 4 квартала? Дело в том, что акты подрядчиков, оприходованные нами в 4 кв. 2024, частично относятся к нашей реализации 4 кв. 2024 и частично идут в незавершенное производство какого-то будущего квартала.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В графу 4 раздела 7 Декларации по НДС попадают данные из графы 4 документа Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.
В графе 3 раздела 7 декларации НДС, указывается стоимость не облагаемых НДС ТРУ, которые приобретены для операций, освобожденных от налога.
Если ТРУ (товары, работы, услуги), использовались как в облагаемых, так и не в облагаемых операциях, то нужно выделить часть, которая приходится на необлагаемые НДС операции.
Проверить сумму выручки от реализации, не облагаемой НДС, можно с помощью универсального отчёта.
Настройки универсального отчёта смотрите, пожалуйста, в материале:
Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
пункт Проверка выручки от реализации, не облагаемой НДС (не ЕНВД).
Заполнение раздела 7 при выдаче займов:
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С?
Пригодится материал:
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Обсуждения:
Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С
Как проверить заполнение графы 3 раздела 7 декларации по НДС в 1С
Прикладываю сканы раздела 7 декларации по НДС и анализа распределения сумм НДС за 4 кв. 2024.
Первый вопрос был о том, есть ли возможность проверить в каком-то отчете суммы в графе 4: 10 930 руб. и 46 руб. В анализе распределения сумм НДС такой разбивки нет, есть только общая сумма 10 975,19 руб.
Второй вопрос про графу 3 раздела 7.
В нашем случае работы подрядчика на сумму 13 130 000 руб. (НДС не облагается) были приобретены в 4 кв. 2024, но часть работ на сумму 2 000 000 руб. — это НЗП и будет относиться, предположим, к 1 кв. 2025. Вопрос: в разделе 7 декларации за 4 кв. 2024 следует указать 13 130 000 руб. или 11 130 000 руб. (13 130 000 — 2 000 000)?
По первому вопросу: учитывается в стоимости, колонка НДС, ниже у вас идёт расшифровка сумм по документам, прикрепите её скрин, пожалуйста, чтобы были видны все строки, либо сохраните весь документ в формате PDF и прикрепите сюда.
По заполнению графы 3, если эти работы приобретались для деятельности необлагаемой НДС, в том числе в будущем, то указываете сумму 13 130 000 руб., если работы на 2 млн. облагаются НДС, то за вычетом их.
Добрый день!
Прикрепила файл «Анализ распределения сумм НДС».
Отчёта по проверке нет, т.к. применяется пропорция деления по кодам операций.
Если по суммам, то выглядит так:
14 400 000/14 460 000 = 0,9959
10 975 х 0,9959 = 10 930
Спасибо!
Поздравляю с наступающим Новый годом!
И вас с Новым годом, счастья, любви и успехов во всех начинаниях🎄🎉🎁