Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Подключила недавно 1С отчетность (ранее сдавала по Такском) и пришло первое Требование по НДС о предоставлении документов в соответствии с п.6 (Льготы НДС).
Такое Требование приходит каждый квартал и согласно Требованию нужно сделать:
1) Отправить Реестр к Разделу 7 к Декларации по НДС
2) Написать пояснительную записку с описанием ведения раздельного учета, описанию видов деятельности и тд
3) В отношении сумм, отраженных в графе 2 Раздела 7 «Стоимость реализованных товаров (работ, услуг) без налога) предоставить Таблицу с показателями:
3.1) Дата и № Договора
3.2) Наименованиепокупателя
3.3) ИНН/КПП
3.4) Дата поставки товара (работ, услуг)
3.5) № и дата с/ф при реализации товара (работ, услуг)
3.6) Стоимость товаров по счет-фактуре
4) В отношении сумм, отраженных в графе 3 Раздела 7 «Стоимость налога по приобретенным товарам/работам/услугам, не подлежащим вычету) предоставить Таблицу с показателями:
4.1) Дата и № Договора
4.2) Наименование поставщика
4.3) ИНН/КПП
4.4) Дата поставки товара (работ, услуг)
4.5) № и дата с/ф при оприходовании товара (работ, услуг)
4.6) Стоимость товаров по счет-фактуре
5) И предоставить все Регистрационные удостоверения на медицинскую продукцию, которую как раз продаем Без НДС и Лицензия на производство
Обычно когда раньше я отвечала, в Такском, то я прикрепляла к ответу
1) В формате пдф подписанное письмо пояснение, Регистрационные документы и Лицензии
2) В формате Excel прикрепляла Таблицы
И отправляла отдельно Реестр к Разделу 7
Вопросы:
1) Я сейчас отправила Реестр к Разделу 7 и это отразилось как ответ на Требование (скрин в приложение)
Реестр принят ИФНС и я вижу, что «Оператору не отправлено подтверждение о приеме информации» (скрин в приложение — его нужно отправлять?
Как мне Теперь еще отправить сопроводительное письмо, регистрационные документы и Таблицы?
2) Так как в Декларации по НДС в Разделе 7 у меня два кода:
2.1. Код операции 1010204: Реализация медицинских товаров отечественного и зарубежного производства по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации. Ст. 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 1)
2.2. Код операции 1010812: Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория РФ (ст. 148 НК РФ)
В Реестр к Разделу 7 автоматически заполнился только код операции 1010204. Правильно я поняла, что в Реестре надо заполнять только коды операции, которые относятся к статье 149 НК РУ, а так как код операции 1010812 относится к статье 148 НК РФ, то он автоматически и не должен попадать в Реестр и вручную его добавлять не надо
Приложение
Здравствуйте!
1) Реестр принят ИФНС и я вижу, что Оператору не отправлено подтверждение о приеме информации — его нужно отправлять?
Да, нужно отправлять подтверждение, т.е. нажать на кнопку Отправить (как на Вашем скрине). Или из общего списка отчетов сервиса 1С-Отчетность нажатием на кнопку Обновить — будут выполнены все необходимые операции по приему отчетов, отправке подтверждений оператору и т.п. сразу по всем отчетам, находящимся на разных стадиях приема и отправки.
Как мне Теперь еще отправить сопроводительное письмо, регистрационные документы и Таблицы?
Требуется зайти в Требовании о предоставлении документов (информации),
нажать на кнопку Ответить (или Подготовить ответ, скрин)
откроется форма ответа на требование, где по кнопке Загрузить в диска имеется возможность прикрепить документы — сканированные или в формате PDF.
После загрузки всех необходимых документов, нажмите Отправить.
2) Верно. При проведении камеральной налоговой проверки НД по НДС, в которой отражены операции, не подлежащие (освобождаемые от налогообложения) налогообложению НДС в соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 149 НК РФ
и при получении налогоплательщиком требования о представлении пояснений требуется представить в электронном виде реестр документов, подтверждающий обоснованность применения налоговых льгот в разрезе кодов операций.
(Письмо ФНС РФ от 12.11.2020 N ЕА-4-15/18589)
Материалы по теме:
Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Спасибо за ответ.
Вопрос 1:
1) Сделала как вы и написали «Требуется зайти в Требовании о предоставлении документов (информации),
нажать на кнопку Ответить (или Подготовить ответ, скрин)»
Я нажала кнопку ответить и надо выбрать вид ответа:
1.1) Пояснения к декларации по НДС
1.2) Пакет с текстовым пояснение и доп. файлами
1.3) Реестр документов, подтверждающих льготы по НДС
1.4)Реестр документов, подтверждающих льготы по налогу на имущество
Какой вид ответа в какой ситуации выбирается?
Я выбрала «Пакет с текстовым пояснение и доп. файлами» — это правильно?
Вопрос 2:
2. Потом я через кнопку «Добавить» добавила все файлы в формате PDF и в виде PDF выбрала «Скан-копия в формате «PDF». Это правильно?
Напротив каждого PDF файла есть колонка «Эл. подпись» — ее заполнять надо?
С правой стороны также для каждого документа есть следующие поля:
2.1) Вид документа
2.2) Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника
2.3) Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника (необязательные)
Их надо обязательно заполнять? Какие виды документов мне нужно выбрать для
1) Сопроводительного письма
2) Лицензии на производства
3) Регистрационного удостоверения на мед. технику
4) Выписка з учетной политике о ведении раздельного учета
5) Таблиц с суммами и другой информацией по графам 2, 3 и 4 Раздела 7
Вопрос 3:
У меня Таблицы с суммами и другой информацией по графам 2, 3 и 4 Раздела 7 в формате excel и загрузить в таком формате не могу. В 1С при ответе на требование в формате excel загрузить нельзя? Нужно перевести в PDF и тогда только загружать? В этом случае «Вид PDF» будет «Неотсканированные PDF-файлы»?
Здравствуйте!
1) правильно
2) Верно, требуется указать формат, в котором вы сохранили документы для отправки
Все поля, подсвеченные красной чертой внизу поля, требуется заполнить обязательно.
2.1) Вид документа выберите из предложенного списка. Например, Документы, подтверждающие налоговые льготы. Или Ответ на требование о предоставлении пояснений. Или Иные документы. Выбор Вида документа поможет ФНС идентифицировать предназначение прикрепленных Вами к ответу документов.
2.2) Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника можно заполнить вручную текстом, это должно быть краткое наименование документа. Например, Сопроводительное письмо.
2.3) Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника (необязательные) — можно внести более подробные реквизиты документа. Например, номер, дату — по Вашему усмотрению. Заполнять это поле не обязательно.
3) Отправить дополнительные файлы можно только в определенном формате, это техническое требование со стороны ФНС. Допустимые типы файлов jpg, tif, png, pdf
Подписывать каждый документ электронной подписью не обязательно, если только нет особенного требования ФНС о том, что каждый предоставленный документ должен быть подписан отдельно.
Добрый день!
1)В ответ на требование ИФНС по НДС были направлены:
1.1) Реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот
1.2) Сопроводительное письмо с другими документами
У меня все корректно отражено, так и должно быть?
2) Сейчас смотрю, что статус приеме разный – «Принято» и «Сдано».
Что обозначают эти статусы и чем отличаются?
Считаю, что все корректно.
Статус Принято используется в 1С-Отчетности для писем, пакетов с доп.документами,
статус Сдано — для отчетов, заявлений
оба статуса означают, что отправка документов прошла успешно, документы госорганом получены.
Большое спасибо за подробные ответы!