Ошибка при Закрытие периода равная сумме отложенного налога на прибыль за текущий год в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ш. (Симферополь)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! В закрытии декабря месяца в РС «Расчет показателей отложенного налога» в строке «Влияние ошибок учета отложенного налога» появляется сумма равная отложенному налогу на прибыль за текущий год. Учет отложенных налоговых активов и обязательств ведется балансовым методом с отражением ПР и ВР. Все расчеты проверила, ОНО и ОНА рассчитываются верно. В чем может быть причина?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Надо найти причину этой суммы в учете. Только после этого исправлять.

    Сверяйте ОСВ по счетам 09, 77 и ОСВ общую ВР — смотрите обороты, сальдо. Здесь на 09, 77 должно быть 20% от этих сумм.
    Также посмотрите Анализ налогового учета по налогу на прибыль, там все плашки, все суммы до документа проверьте.
    Перезакройте период с предварительной отменой Закрытия месяца и перепроведением — может что-то сбилось по хронологии.

    Пригодится
    Как найти причину, если отложенный налог, влияние ошибок учета разниц в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка формирования отложенного налога, если в прошлом периоде все операции по ОНО и ОНА формировали через документ Операция, введенная вручную в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при закрытии месяца (января 2026 г.) сделан расчет отложенного налога по ПБУ 18. После проведения расчета…
  2. Переход на ФСБУ 6, ошибка в расчете отложенного налога по ПБУ 18/02 в 1С Добрый день! Бух КОРП (3.0.108.31). Учет ведем балансовым методом с отражением ПР и ВР. Не можем найти ошибку в расчете…
  3. Корректность операции Корректировка отложенного налога по ПБУ18. УП балансовый метод с ПР и ВР Добрый день! Прошу подсказать как правильно заводить документы по длительным переходящим договорам лизинга и аренды в соответствии с ФСБУ25/2018, для…
  4. ПБУ 18 Добрый день! При повторном закрытии декабря 2021г. , операцию переход на ФСБУ 25 пропустили, т.к. нет аренды, попадающей под действие…

Статьи по этой теме

  1. Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С? Организация на ОСНО, применяем ПБУ 18/02. Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку по налогу на прибыль 25%…
  2. Приобретение имущества с разным сроком полезного использования в БУ и НУ. Признание ОНА в 1С Пример 1 27 января Организация приобрела у частного лица сервер на сумму 324 000 руб. (без НДС). 28 января сервер…
  3. Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С Переход на балансовый метод С 2020 — ПБУ 18/02 в ред. Приказа Минфина РФ от 20.11.2018 N 236н ПБУ 18/02…
  4. Как перейти на ставку налога на прибыль 5% ИТ-компаниям при ПБУ 18 в 1С? Мы - действующая аккредитованная ИТ-компания. Для ИТ-компаний ставка налога на прибыль с 2025 г. повышена с 0 до 5%: Как…