Закрытие периода

Вопрос задал Ольга Ш. (Симферополь)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.76/10)

Добрый день! В закрытии декабря месяца в РС «Расчет показателей отложенного налога» в строке «Влияние ошибок учета отложенного налога» появляется сумма равная отложенному налогу на прибыль за текущий год. Учет отложенных налоговых активов и обязательств ведется балансовым методом с отражением ПР и ВР. Все расчеты проверила, ОНО и ОНА рассчитываются верно. В чем может быть причина?

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    Надо найти причину этой суммы в учете. Только после этого исправлять.

    Сверяйте ОСВ по счетам 09, 77 и ОСВ общую ВР — смотрите обороты, сальдо. Здесь на 09, 77 должно быть 20% от этих сумм.
    Также посмотрите Анализ налогового учета по налогу на прибыль, там все плашки, все суммы до документа проверьте.
    Перезакройте период с предварительной отменой Закрытия месяца и перепроведением — может что-то сбилось по хронологии.

    Обсуждения по вопросу, может быть где-то ваш вариант
    Корректировка убытка прошлых лет
    Переход на ФСБУ 25
    .

Комментарии закрыты