Добрый день! В закрытии декабря месяца в РС «Расчет показателей отложенного налога» в строке «Влияние ошибок учета отложенного налога» появляется сумма равная отложенному налогу на прибыль за текущий год. Учет отложенных налоговых активов и обязательств ведется балансовым методом с отражением ПР и ВР. Все расчеты проверила, ОНО и ОНА рассчитываются верно. В чем может быть причина?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибка при Закрытие периода равная сумме отложенного налога на прибыль за текущий год в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Балансовый метод - формирование отложенного налога (страхование НС - превышение лимита) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674), Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.31) Добрый день! Вопрос по закрытию месяца и формированию отложенного налога. По…
- Проводки по списанию убытков при ПБУ 18/02, чтобы не затронуть результат отчетного года в 1С Добрый день! В учетной политике: учет отложенных активов и обязательств (ПБУ 18) ведется балансовым методом без отражения постоянных и временных…
- Проверка расчета налога на прибыль при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18). На ОСНО, применяем балансовый метод с отражением разниц. Закрыли 2023 год.…
- Расчет отложенного налога по ПБУ 18/02 Добрый день! Бух КОРП (3.0.108.31) Учет ведем балансовым методом с отражением ПР и ВР. Не можем найти ошибку в расчете…
Статьи по этой теме
- Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С? Организация на ОСНО, применяем ПБУ 18/02 . Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку по налогу на прибыль…
- Как перейти на ставку налога на прибыль 5% ИТ-компаниям при ПБУ 18 в 1С? Мы - действующая аккредитованная ИТ-компания. Для ИТ-компаний ставка налога на прибыль с 2025 г. повышена с 0 до 5%: Как…
- Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02 . Как в 1С…
- Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С Видео: Можно ли сейчас перейти на балансовый метод Переход на балансовый метод С 2020 — ПБУ 18/02 в ред. Приказа…
Здравствуйте!
Надо найти причину этой суммы в учете. Только после этого исправлять.
Сверяйте ОСВ по счетам 09, 77 и ОСВ общую ВР — смотрите обороты, сальдо. Здесь на 09, 77 должно быть 20% от этих сумм.
Также посмотрите Анализ налогового учета по налогу на прибыль, там все плашки, все суммы до документа проверьте.
Перезакройте период с предварительной отменой Закрытия месяца и перепроведением — может что-то сбилось по хронологии.
Обсуждения по вопросу, может быть где-то ваш вариант
Корректировка убытка прошлых лет
Переход на ФСБУ 25
.