Добрый день! На сайте в материале Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С (Последнее изменение: 19.05.2023) сказано, что Универсальный отчет по регистру Расчеты по единому налоговому счету показывает неизрасходованный остаток на едином налоговом счете по данным регистра. Эта сумма должна совпадать с остатком по счету 68.90 и сведениями в ЛК ФНС.
Однако, у меня остаток в отчете не совпадает с 68.90.
Предположительно, что в отчет попадают только платежные документы, а как добавить туда еще и суммы к уменьшению по налогу на прибыль? Помогите разобраться и настроить отчет верно. Заранее благодарю.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Есть два УО, возможно не по тому регистру смотрите. Сверьтесь еще раз
Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С
Отбор по налогу на прибыль сделайте в шапке отчета.
И надо выполнить Закрытие месяца за тот период, когда срок уплаты и смотреть уже его учетом Универсальный отчет.
Подробнее про регистры
Схема регистров при работе с ЕНС в 1С
Еще зависит от вашей ситуации — нужно ее полное описание. Возможно какие-то нюансы надо учесть.
Операция по ЕНС с минусом — это не пополнение «кошелька» и ЕНС. Это уменьшение обязанности налоговой — должны были 100 руб., а стали должны 60 руб., например.
Если говорить про регистр «Расчеты по единому налоговому счету».
То да, вы совершенно верно все понимаете.
Но когда отражаете уменьшение налога на прибыль, то ведь этот регистр и не затронут.
Уменьшается обязательство т.е. начисление (меньше должны в бюджет) и это регистр «Расчеты по налогам на едином налоговом счете»
Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
.
Здравствуйте!
Если налог на прибыль к уменьшению, то полагаю, что необходимо отразить это событие в двух регистрах ЕНС — в электронном кошельке (регистр Расчеты по единому налоговому счету) и в части обязательств (регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете).
Тогда можно будет сверять УО по регистру Расчеты по единому налоговому счету с БУ по 68.90.
Алгоритм отражения в 1С по такой ситуации во вложении.
Дополнительно
Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С
Схема регистров при работе с ЕНС в 1С
Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
Операции по ЕНС в 1С
.
Про сверку регистра «Расчеты по единому налоговому счету» (электронный кошелек, деньги) и ОСВ по счету 68.90.
Добавлю такой нюанс, когда эти два отчета не совпадут и это нормально.
Если есть долг по налогам, а денег не хватает на ЕНС, то в регистре «Расчеты по единому налоговому счету» этой информации о задолженности нет.
Потому что здесь именно деньги и как они зачтены или не зачтены при наличии переплаты в счет наших долгов по налогам и взносам.
В этом случае, чтобы посмотреть, сколько должны в разрезе налоговых долгов, удобно по регистру «Расчеты по налогам на едином налоговом счете» добавить фильтр «Срок уплаты». И указать дату, которая нас интересует.
Скрины прилагаю.
Когда таких отклонений нет, это все-таки частный случай и по-хорошему мы не должны допускать таких ситуаций с недоплатами, то 68.90 и «Расчеты по единому налоговому счету» вполне сверяемы 🙂
Счет 68.90 — это общая картина. А регистры по ЕНС — это расшифровки различных граней ЕНС, где нам нужна дополнительная аналитика.
Сверка расчетов при ЕНС в 1С
.