Сверка расчетов при ЕНС в 1С

Аналитика

Счет 68.90 не имеет субконто, аналитический учет начислений и уплат ЕНП ведется в регистрах:

• Расчеты по налогам на едином налоговом счете*
• Расчеты по санкциям на едином налоговом счете*
  • движения по ЕНС сумм налогов и санкций по их видам и платежным документам
• Расчеты по единому налоговому счету*
  • все платежи по ЕНС

* на схемах далее в названиях регистров «…едином налоговом счете», «…единому налоговому счету» сокращено, как ЕНС

Схема регистров при работе с ЕНС в 1С

Назначение регистров ЕНС

Детальная информация о движениях по ЕНС в 1С нужна для распределения ЕНП в целях налогового учета:

• НДФЛ;
• УСН (расходы в КУДиР, разделы 1, 4);
• ИП ОСНО (таблицы 5, 6);
• …

Зачет аванса по ЕНС в 1С

Операции – Закрытие месяца – Зачет аванса по единому налоговому счету

См. также:

• Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

Проверка расчетов по ЕНС в 1С – БУ

Удобно анализировать на дату Уведомления / Операции по ЕНС

Отчеты – Анализ счета

Удобно анализировать на дату платежа

Отчеты – Анализ счета

Ключевые понятия

• ЕНС
• ЕНП
• Совокупная обязанность
• Сальдо ЕНС
  • положительное
  • отрицательное
  • нулевое
• Распределение ЕНП
• Уведомление о суммах начисленных налогов, авансов, взносах

Проверка расчетов по ЕНС в 1С – регистры

Удобно анализировать на конец месяца

Отчеты – Универсальный отчет

Регистр

• Расчеты по единому налоговому счету

См. также:

• Как работать с Универсальным отчетом в 1С
• Схема регистров при работе с ЕНС в 1С
• Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С

Разбивка по налогам

Удобно анализировать конец месяца

Отчеты – Универсальный отчет

Регистр

• Расчеты по налогам на едином налоговом счете

См. также:

• Единый налоговый платеж: ответы ФНС на часто задаваемые вопросы по ЕНС
• Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
• Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
• Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
• Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
• Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
• Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
• Операции по ЕНС в 1С
• Подборка материалов по ЕНС и ЕНП
• Единый налоговый платеж с 2023 — самое важное в 1С:Бухгалтерия

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email