Реорганизация

1. Добрый день!

   Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу

   Реорганизация

   Отчеты после реорганизации

   Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С

   НДС при реорганизации в 1С

   Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании?

   Кто должен применять новые положения о восстановлении НДС при реорганизации?

   Восстановление НДС при реорганизации

   Останутся вопросы, пишите.

2. Честно говоря, остались вопросы… не очень поняла, в каком случае сдаётся одна общая декларация, а в каком-две. Честно говоря вообще не понимаю как возможно их разделить, если реорганизация в программе осуществляется путём переименования и изменения ИНН… Возможно все же сдать одну общую Декларацию за 4 квартал, в которой будут отражены операции, относящиеся и к АО, и к ООО ? И на титульном листе достаточно заполнить данные о реорганизованной организации в соответствующих ячейках?

   1

3. За 4 квартал по НДС вам нужно предоставить две декларации, за себя и за реорганизованную организацию (Письмо ФНС РФ от 21.11.2018 N ЕД-4-15/22590, Письмо ФНС РФ от 29.03.2017 N 15-3-03/109@).

   Налоговая декларация по НДС за реорганизованную организацию представляется правопреемником в ИФНС по своему месту регистрации, в соответствии с положениями п. 16.5 раздела II Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденной Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@.
   На титульном листе указывается по реквизиту «по месту нахождения (учета)» — код «215» или «216».
   Подробнее тут
   Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании?

   В последующих декларациях руководствуйтесь общим порядком (письмо ФНС России от 21.09.2017 г. № ЕД-4-15/18886).

   Если будете сдавать общую декларацию по НДС, то для отражения в книге покупок и книге продаж сведений за предшественника, вам необходимо в новой базе зарегистрировать счета-фактуры за последний квартал, выставленные поставщиками на имя АО и выставленные АО покупателям.

   Вы можете уточнить данный вопрос в своей ИФНС и сдать отдельную Декларацию за реорганизованную организацию или общую.

4. Тогда получается простым переименованием (как изначально планировали делать, да и у вас в некоторых разъяснениях так советуют: Реорганизация ) этот вопрос не решить. Т. к. налоговую отчётность нужно делить. Судя по всему, нужно создавать новую базу с переносом остатков.

   1. В середине года остатки не перенести нормально. Переносятся сальдо по итогам года после реформации, а не обороты по счетам. Пока год не закрыт — есть обороты. Без оборотов отчетность, которая нарастающим итогом, не заполнится.
      Можно сделать несколько баз 1С и так разделить отчетность, где есть такая необходимость
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      .

5. Спасибо большое за ответ. Это понятно, что пока не закрыт год отчетность собрать невозможно. И действительно придется делать несколько баз. Тут надо будет думать, как все сделать с наименьшими проблемами. А например, вариант закрыть в базе АО год сейчас ( хозяйственные операции там все равно остановлены 28.11 и полученные остатки на 31.12 перенести в новую базу на 28.11. А хозяйственные операции в новой базе будут только с 29.11. И тогда отчетность по прибыли и по НДС можно будет в новой базе собрать с 29.11 по 31.12, т.к. обороты по 90 счетам будут только за этот период. Налог на имущество и амортизация будут посчитаны в старой базе до конца года, но это можно будет подкорректировать.. Или такой вариант создаст массу проблем и связываться с ним не стоит?

6. Елена, на вопрос создаст массу проблем или нет сразу не ответить.
   Тут конечно нужно все пробовать выполнить в базе. Только тогда вы сможете понять на сколько это удобно и не будет ли ошибок.
   А лучше несколько баз и попробовать все варианты, только так получится найти удобный для вас способ.

7. Да, я уже это поняла. Спасибо большое за ответ!

   1

Комментарии закрыты.