УСН НДС 20%, не отражается НДС, включенный в стоимость, при постоплате и раздельном учете НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Добрый день! ООО на УСН 20%. Раздельный учет НДС. При формировании операции «Распределение НДС» программа правильно распределила НДС. Но в КУДИР попала только та часть распределенного НДС по услугам, которые оплачены поставщику. К сожалению за полугодие такой ситуации не было — все услуги были оплачены. Вопрос: в 4 квартале остаток распределенного, но не оплаченного НДС в 3 кв. , учтется в КУДИР, при условии, что данные услуги будут оплачены?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    По общему правилу в расходах можно учесть НДС по оплаченным товарам (работам, услугам), которые приобретены и подлежат учету в расходах (пп.8 п.1 ст. 346.16 НК РФ).

    Воспроизвела в базе на релизе 184.16. При предоплате и постоплате до даты документа Распределение НДС налог корректно включается в расход в КУДИР. При постоплате позднее даты документа Распределение НДС, сумма налог, включенная в стоимость, ошибочно не попадает в КУДИР.

    Напишите об ошибке в тех.поддержку 1С
    Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
    Интернет-поддержка в 1С

    По теме
    Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С
    Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С

     1

  2. Добрый день! Большое спасибо за Ваш ответ. Напишу обязательно

  3. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет НДС налогового агента в расходах УСН в 1С Добрый день. Мы - налоговые агенты по импорту услуг. Вопросы: 1) как учесть НДС исчисленный сверх платежа иностранного контрагента в…
  2. Корректировка поступления (ндс, налог на прибыль) Поставщик выставляет в январе 2022 корректировочный акт и с-ф к уменьшению на рекламные услуги декабря, в феврале корректировочный акт и…
  3. ИП УСН доходы, учет входящего НДС, если выставлен счет-фактура покупателю в 1С Добрый день! ИП на УСН Доходы 6%. Оказывает услуги. Одному из контрагентов выставляет документы с НДС по договоренности (акт об…
  4. 7 раздел НД по НДС при реализации услуг лизинга Добрый день , коллеги ! в 1 квартале 2021 начали оказывать услуги лизинга мед оборудования, пп 33 п 2 ст…

Статьи по этой теме

  1. Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР? Внесли в 1С поступление услуг с НДС. Но в КУДиР затраты отображаются одной строкой. Пробовали даже отражать через Операции –…
  2. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год свыше 20 млн руб. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС…
  3. Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С Чтобы стоимость материалов, работ (услуг) принять в расходы при УСН, необходимо одновременное выполнение условий: они ( п. 2 ст. 346.17…
  4. Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С «Входящий» НДС учитывается в составе расходов ( пп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ ). В КУДиР «входящий» НДС…