Добрый день. Компания получает услуги от нерезидентов в иностранной валюте. На конец 2025 года были проведены поступления от нерезидентов со ставкой НДС налогового агента по ставке 20%. В 2026 г. данные поступления были оплачены и начислен НДС и сформирован счет-факутра со ставкой 20% (согласно Писем ФНС России от 23.10.2018 №СД-4-3_20667@ и от 29.12.2019 №СД-4-3_11802@).
При закрытии НДС за 1 квартал по таким операциям возникли вопросы:
1. При проведении Списания с расчетного счета не формируется проводка на корректировку НДС (Д 19 К 76.НА), в связи с чем остается незакрытая сумма по этим счетам.
2. При формировании книги покупок в разделе Налоговый агент автоматически не заполняется по этим поступлениям.
При этом по услугам, которые поступили и оплачены в 2026 году таких проблем нет.
Прикладываю скрины по одной из таких операций.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Напомините, пожалуйста, какой релиз в О программе
На сегодня актуальный не ниже 3.0.194 — все операции надо выполнять на нем
Пригодится
Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С
Релиз 3.0.194.18
Спасибо за уточнение.
Проверила пример на релизе.
Ошибок не возникает.
Вы сверились с алгоритмом в материале выше? Как минимум надо все перепровести еще раз, чтобы исключить сбой хронологии.
Пришлите, пожалуйста, Карточку счета по 76.НА, данные по цифрам не зачеркивайте. Иначе никакой анализ не провести.
Скрины видите только вы и куратор.
Еще вижу, что у вас программа доработанная.
Мы консультируем по типовой 1С Бухгалтерия 3.0.
Не все наши рекомендации могут сработать, смоделировать вашу ситуацию мы не сможем т.к. такой базы у нас нет. Там могут быть свои нюансы.
Поэтому, пробуем с вами сначала общий алгоритм.
Если не получается по общему алгоритму что-то, то по вопросам работы в своей базе надо обращаться к программисту, который дорабатывал программу.
Прилагаю скрины по ОСВ 76.НА и 19.04, а также списание с расчетного счета с цифрами.
Перепроведение с начала года делали уже несколько раз.
Данные ошибки возникают только с поступлениями преходящим из 2025 в 2026 год.
Там где оплата прошла в 1 квартале 2026 года этих проблем нет.
То есть при списании с расчетного счета корректируется проводка Д 76.НА К 19.04. В книгу покупок также поступления 2026 года попадают автоматически, поступление 2025 года оплаченное в 2026 году приходится добавлять вручную
Спасибо за скрин.
А плата поставщику прошла полностью уже?
Сальдо по счету 76.НА возникает из-за корректировки при Списании с расчетного счета? Проводку по корректировке в Списании не вижу у вас.
Где вы видете корректировку: Д 76.НА К 19.04 ?
Дело в том, что корректировка к этой операции должна быть в момент списания с расчетного счета, так как при поступлении был один курс ЦБ, а при списании с расчетного счета другой — пример проводок при таком списании прикрепляю. Но именно в операция, когда поступления было в 2025 году, а оплата в 2026 году это проводки при списании с расчетного счета не формируется
Спасибо за утонение.
Еще раз выполнила пример, есть проводка (см.скрин) и Книга покупок заполнилась автоматически.
Попробуйте в копии базы перепровести все с декабря по февраль. И еще раз создать новый документ Списания с расчетного счета. Действующий докмент пометить на удаленеи и совсем удалить из базы.
Может быть что то заглючило в программе.
Если не поможет, то по вопросу работы в своей базе надо обращаться к программисту, который дорабатывал программу.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3