Добрый день, ООО на УСН Д-Р, НДС 5%, возвращаем ранее купленный товар поставщику ИП. У ИП в разные периоды были разные ставки НДС (2025 — без НДС, с 01.01.2026 по 30.04.2026 — НДС 5%, с 01.05.2026). Поступления за разные периоды привязаны к договорам с соответствующими ставками. В возвраты попадают позиции из поступлений с разными налоговыми ставками. Возвраты формируются в управленческой базе и попадают в 1С на общий договор. Несколько вопросов:
1. При передаче по ЭДО (товар с кодами маркировки) УПД 2 (возврат) нужно указывать ставку НДС из поступления?
2. Может ли поставщик выставить общую УКД к такому возврату, или возвраты нужно разбить по поступлениям, которые были с НДС и которые были без НДС, и к ним поставщик выставит УКД?
3. Данные возвраты формируются в управленческой базе и попадают в 1С на общий договор, не на тот, к которому привязаны поступления, при изменении договора поле «Документ основания» становится пустым, возможно ли как-то сделать, чтобы документы основания не стирались при смене договора, и на что может повлиять, если возврат будет проведен без документа основания?
4. Как передать информацию поставщику, по каким поступлениям возвраты, если в печатной форме не видно документов основания?
Возврат товара поставщику по нескольким договорам и разным ставкам НДС в 1С
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При передаче по ЭДО (товар с кодами маркировки) УПД 2 (возврат) нужно указывать ставку НДС из поступления?
При возврате товаров поставщику корректировочный счет-фактуру выставляет поставщик (Письмо Минфина от 10.04.2019 N 03-07-09/25208). Вы при этом передаете поставщику УПД со статусом «2», то есть только как передаточный документ. В документе укажите ставки НДС из соответствующих поступлений. В печатной форме УПД со статусом «2» ставка и сумма НДС при этом не выводятся.
Поставщик должен выставлять КСФ со ставкой и суммой налога из своего первоначального счета-фактуры (Письмо ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).
Обсуждение по теме:
Какую ставку НДС указать при возврате товара поставщику в 2026, приобретенного в 2025 в 1С
Может ли поставщик выставить общую УКД к такому возврату, или возвраты нужно разбить по поступлениям, которые были с НДС и которые были без НДС и к ним поставщик выставит УКД.
Продавец вправе составить единый КСФ на товары, указанные в двух и более счетах-фактурах, которые он составил ранее (п. 5.2 ст. 169 НК РФ). КСФ поставщик выставит только по позициям из поступлений с НДС. Возврат позиций без НДС подтверждается вашим УПД со статусом «2».
Возможно ли как-то сделать чтобы документы основания не стирались при смене договора и на что может повлиять если возврат будет проведен без документа основания?
Полагаю, что Документ поступления очищается при смене договора, потому что поступление должно относиться к тому же договору, что и возврат. Штатной настройки, которая отключает эту очистку, нет.
Если провести возврат на договор Основной без документов поступления, задолженность перед поставщиком уменьшится по этому договору, а по договорам поступлений останется. По договорам возникнет встречное сальдо, которое придется закрывать документом Корректировка долга, и акт сверки в разрезе договоров не сойдется. Кроме того, не будет связи с конкретной партией и ее счетом-фактурой. Исходный счет-фактуру поставщика программа определяет через документ поступления, поэтому без него КСФ при регистрации не свяжется с исходным документом.
Рекомендую настроить выгрузку из управленческой базы так, чтобы возвраты приходили в 1С на договоры поступлений.
Как передать информацию поставщику по каким поступлениям возвраты, если в печатной в форме не видно документов основания.
Да, в печатной форме УПД на возврат 1С не выводит данные о первоначальных поступлениях. Можно составить отдельный реестр возвращаемых позиций с номерами и датами УПД поставщика и отправить его вместе с возвратом, например по ЭДО как произвольный документ.
Материалы по теме:
Возврат товаров у покупателя на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
Спасибо!