Добрый день, возникла спорная ситуация с нашим поставщиком. Заключен договор поставки товара , по условиям договора мы можем вернуть товар, который не продается. Мы ООО на УСН НДС 5%, поставщик ООО НДС 22%. У себя в 1с формируем возврат поставщику, и просим от поставщика предоставить нам УКД. В свою очередь, поставщик отказывается предоставлять УКД, ссылаясь на то что реализация была в прошлом квартале и по этому ему придется пересдавать декларацию по НДС и настаивает на обратной продаже. Но при этом мы должны будем заплатить свой НДС 5%. Действительно ли при формировании УКД на возврат товара, поставщику нужно будет пересдавать отчетность.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возврат поставщику УКД
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УКД или обратная реализация Здравствуйте! Поставщик не работает с УКД, аргументируя это в том числе наличием в 1С документа Возврат товара... Понадобилось вернуть часть…
- УСН с НДС 20%, как в 2025 отразить возвраты от покупателей и поставщику по товарам приобретенным и реализованным в предыдущие периоды в 1С Добрый день! Вопрос: ООО на УСН с 01.01.25 г. являемся плательщиками НДС (выбрали ставку 20%). В феврале 2025 года вернули…
- Поставщик ошибся в УПД в ставке НДС Добрый день, ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.195.36) В 2025 году мы купили товар на Озоне, УПД…
- Можно ли оформить УКД на возврат качественного товара с одновременным прекращением требования оплаты, если товар продан с отсрочкой платежа в 1С Добрый день, коллеги, проконсультируйте по следующему вопросу: Коммерческие организации заключили договор поставки с отсрочкой платежа. По договору у покупателя предусмотрено…
Статьи по этой теме
- Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Рассмотрим, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в 1С возврат от покупателя товаров,…
- Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата товара поставщику в…
- Как отразить возврат брака и продукции с истекшим сроком годности? Как отражать в 2019 возврат по браку и по товару с истекшим сроком годности? С 2019 нет обратной реализации при…
- Как отразить возврат выкупленного товара от Вайлдбериз и заполнить декларацию НДС в 1С? Видео: Возврат выкупленного товара от Вайдбериз в 1С ОСНО Видео: Возврат выкупленного товара от Вайдбериз в 1С УСН, НДС 20%…
Здравствуйте!
В БУ операции по возврату товара отражаются в месяце возврата — прошлый год не корректируется (п. 80 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, утв. Приказом Минфина от 29.07.1998 N 34н):
сумма выручки от продажи — в составе прочих расходов как убыток прошлых лет, выявленный в отчетном году (п. 11 ПБУ 10/99)
фактическая себестоимость возвращенного товара — в составе прочих доходов как прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году (п. 7 ПБУ 9/99)
В НУ доходы и расходы поставщика при возврате товаров отражаются в периоде расторжения договора и возврата товара (Письмо Минфина от 25.07.2016 N 03-03-06/1/43372)
сумма выручки — в составе внереализационных расходов как убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде (пп. 1 п. 2 ст. 265 НК РФ)
стоимость возвращенного покупателем товара — как доходы прошлых лет, выявленные в отчетном (налоговом) периоде (п. 10 ст. 250 НК РФ)
В программе 1С отражение операций по возврату товара отражается по-разному, в зависимости от применяемого документа:
-Возврат товаров от покупателя
-Корректировка реализации
Материал по теме:
Возврат товаров у поставщика по реализации прошлого года в 1С
Спасибо большое!