Распределение НДС в 1С

Вопрос задал Елена Г. (Невель, Псковская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Организация ведет раздельный учет по НДС. Применяется правило 5%. Основная деятельность предприятия подлежит обложению НДС. Есть проценты по займам, размер которых незначительный. В 4 кв.2020 года был приобретен земельный участок для дальнейшей перепродажи, и в 4кв. он же был реализован(выручка от реализации и цена приобретения существенная). Как правильно распределить НДС , что можно делать в программе, а что необходимо делать вручную?

Все комментарии (8)

  1. В 4 кв 2020 года также была реализация без НДС в ЕАЭС (Беларусь). Заявление об уплате косвенных налогов от покупателя получили. Документы на приход «Поступление»(сырье и материалы ) ставлю» НДС принимается к вычету».

    1. Здравствуйте!

      Реализация в ЕАЭС без НДС была или по ставке НДС 0% уточните, пожалуйста?

  2. Добрый день! По ставке 0% несырьевые товары

  3. Здравствуйте, Елена.
    Если правило 5 процентов выполняется, то весь входящий общехозяйственный НДС можно принять к вычету. Нужно ли отражать проценты по займам в документе Распределение НДС, если в этом квартале не было выручки и правило 5% выполняется?
    Так как у вас есть проценты по займам покупка и реализация земли необходимо заполнить раздел 7 декларации по НДС.
    Материал по теме: Как отразить полученные проценты по выданным займам, чтобы суммы попали в 7 раздел декларации по НДС?
    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС
    Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
    Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций .

  4. Правило 5% не выполняется. Тогда как правильно?

  5. Если правило 5% не выполняется, то необходимо вести раздельный учет НДС. В настройках Налоги и отчеты — НДС должен стоять флажок — Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета. Оформить документ Распределение НДС.
    Материал по теме: Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС
    Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции? .

  6. Флажок в программе стоит. Распределение НДС делаем только в квартале, когда не выполняется правило 5% ?

  7. Документ Распределение НДС необходимо оформлять в любом случае, не зависимо выполняется правило 5% или нет. Посмотрите материал по теме: Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС .
    Какой способ учета НДС указываете по распределяемым расходам, когда нет доходов по операциям с НДС 0% и Без НДС (выполняется правило 5%)? Если ставите Принимается к вычету, то можно не оформлять документ Распределения НДС.

Комментарии закрыты.